月半彎 追問

2021-05-14 09:05

嗯，我看到之前的會計他們做賬，結算還有結算表附在后面，還摘要上寫著是哪個項目
那這樣是不對的咯

月半彎 追問

2021-05-14 09:07

買茶葉當時發(fā)票未回入賬稅額16.44，現(xiàn)開的普票回來了，需要進項稅轉出嗎？借：以前年度損益調(diào)整 16.44  貸：應交稅費-進 -16.44。這個分錄這樣想對不對？

樸老師 解答

2021-05-14 09:14

這個在賬上不能做成掛靠的，因為是違法的
要做成自己的工程才行

月半彎 追問

2021-05-14 09:23

嗯,我們是當自己的收入。只不過如果是這個人的項目，開票掛應收賬款就會寫上XX的。分事業(yè)部XX的明細科目來處理。這樣會不會也容易看出來，然后他又提供成本票來我們還是掛他的名字

樸老師 解答

2021-05-14 09:29

你們的應收賬款是甲方的名字
應付賬款才是乙方的名字

月半彎 追問

2021-05-14 09:32

我是新接手的，我看到他們以前都是那樣做，我也那樣做了幾個月，只不過，我自己也覺得這樣是不對的，應收賬款就掛乙方名字，應付款還是掛乙方名字，這樣就看的出是掛靠了

樸老師 解答

2021-05-14 09:34

對的
你按我說的來做
后面的都按照我說的來做就行了

月半彎 追問

2021-05-14 09:38

好的那我就要添加很多甲方的名字在會計科目里，以后久了就很多很多了。

月半彎 追問

2021-05-14 09:40

老師，我認證抵扣專票了，現(xiàn)在補提稅是不是這樣做分錄呢？

樸老師 解答

2021-05-14 09:46

恩
這樣操作就可以的

月半彎 追問

2021-05-14 09:46

像這種業(yè)務我就把應收賬款改成了甲方，但是就看不出來是誰的款沒回了，有的同一個甲方會有兩個人在做

樸老師 解答

2021-05-14 09:51

這個需要分開做的哦
看下到底是哪個單位的才行

月半彎 追問

2021-05-14 09:58

是不是在甲方后面加個某某的名字

樸老師 解答

2021-05-14 10:08

恩
就是甲方的公司名字就行了