興奮的小海豚 追問

2021-05-14 19:23

老師，您的意思是，紅字發(fā)票不用在增值稅系統(tǒng)錄入，也不用在稅務(wù)局系統(tǒng)進(jìn)行勾選，等于這個(gè)紅字發(fā)票不用操作，只用在報(bào)稅的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行了？

王老師1 解答

2021-05-14 19:25

是的，填附表二第20行，這個(gè)數(shù)字稅務(wù)局會(huì)比對(duì)的

興奮的小海豚 追問

2021-05-14 19:31

但是這個(gè)新開的正確的發(fā)票我還是要做認(rèn)證抵扣對(duì)吧，等于是上個(gè)月的抵扣過了沒法改變，這個(gè)月一個(gè)進(jìn)項(xiàng)一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出等于是沒抵扣

王老師1 解答

2021-05-14 19:33

新開的發(fā)票該怎么弄還是怎么弄
原來開錯(cuò)的發(fā)票就是你先認(rèn)證了然后再轉(zhuǎn)出

興奮的小海豚 追問

2021-05-14 19:43

那我紅沖后帳怎么處理呢？當(dāng)時(shí)是 借 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅和對(duì)應(yīng)的費(fèi)用 貸 銀行存款

王老師1 解答

2021-05-14 19:46

紅沖時(shí)
借：費(fèi)用 （負(fù)數(shù)）
其他應(yīng)收款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
等收到新發(fā)票
借：費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：其他應(yīng)收款
以上是假設(shè)原發(fā)票和新發(fā)票金額一致的情況，金額如果不一致再借或貸銀行存款即可

興奮的小海豚 追問

2021-05-14 19:53

我的金額是一致的，那個(gè)其他應(yīng)收款可以用銀行存款代替么

王老師1 解答

2021-05-14 19:55

建議用其他應(yīng)收款，因?yàn)榧t沖和新發(fā)票入賬時(shí)銀行存款并沒有變動(dòng)
這里其他應(yīng)收款相當(dāng)于一個(gè)過渡科目

興奮的小海豚 追問

2021-05-14 20:14

謝謝老師，江湖救急辛苦辛苦

王老師1 解答

2021-05-14 20:24

不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快