過兒 追問

2021-05-16 10:07

有的老師卻說只適用于小規(guī)模，有點(diǎn)蒙了

王老師1 解答

2021-05-16 10:12

您好，不是的，不限小規(guī)模和一般納稅人的

過兒 追問

2021-05-16 10:17

好的，我們1月對(duì)外開具了6%稅率的專用發(fā)票了，這個(gè)還能享受這個(gè)免征政策嗎？老師

王老師1 解答

2021-05-16 10:21

學(xué)員您好，您開具專票就不能享受了，除非你把開出去的專票收回來做紅沖，再開免稅的發(fā)票才行

過兒 追問

2021-05-16 10:23

老師，比方1月收入是100萬，開出去30萬的6%稅率的專票，是30萬不能享受還是100萬不能享受哈？

王老師1 解答

2021-05-16 10:31

如您是一般納稅人，那你開了專票的話，普票也不能免稅的

過兒 追問

2021-05-16 11:29

是不是沒開票的也不能享受了哈？

王老師1 解答

2021-05-16 11:33

是的，因?yàn)橐话慵{稅人要么都交稅，要么都免稅，不能部分選擇交部分不交

過兒 追問

2021-05-16 12:15

好的，謝謝老師

王老師1 解答

2021-05-16 12:15

不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快

過兒 追問

2021-05-16 15:29

老師，方便解答下這個(gè)問題嗎？謝謝

王老師1 解答

2021-05-16 15:38

學(xué)員您好
1，我認(rèn)為是有問題的，開了專票，那70萬也要交稅的
2，那要看你最終1-3月到底免不免稅了，如果不免稅，可以抵扣。如果免稅，那1月的專票假如對(duì)應(yīng)的是1季度的免稅項(xiàng)目的話那就不能抵扣

過兒 追問

2021-05-16 15:47

謝謝老師，感恩

王老師1 解答

2021-05-16 15:49

不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快

過兒 追問

2021-05-16 18:08

老師，附表3和附表4的數(shù)據(jù)填的對(duì)嗎？

王老師1 解答

2021-05-16 19:01

您好，附表三一般是自動(dòng)填的，附表四你們本期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是多少？

過兒 追問

2021-05-16 19:18

本期抵扣的進(jìn)項(xiàng)是這個(gè)老師

王老師1 解答

2021-05-16 19:21

您好，如果沒有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這樣填沒問題