味道 追問

2021-05-18 08:58

那匯算清繳的時候需要進行調(diào)整嗎，我匯算清繳時填制的財務報表也是要按照不等的未分配利潤來填寫嗎

maize老師 解答

2021-05-18 09:00

不需要調(diào)整，你這個就按這個不等去填寫就可以，
19年你匯算清繳納稅調(diào)增吧？ 那就可以

味道 追問

2021-05-18 09:07

19年做匯算清繳時沒有發(fā)現(xiàn)問題，所以沒有調(diào)整過

maize老師 解答

2021-05-18 09:10

你好，需要去改19年匯算清繳表才可以，你這個對應這個金額大嗎，

味道 追問

2021-05-18 09:18

挺大的，10w左右，可以沖今年的管理費用嗎

味道 追問

2021-05-18 09:21

公司執(zhí)行的小企業(yè)會計準則，可以添加以前年度調(diào)整嗎，調(diào)整過后是不是就相等了

maize老師 解答

2021-05-18 09:29

這個可以直接做以前利潤分配未分配利潤，原則是19年需要去納稅調(diào)增的，你們不調(diào)話，20年匯算清繳時候你這個稅收金額需要減掉10萬下面，算20年發(fā)19年10萬工資，

味道 追問

2021-05-18 09:46

那我賬目上還需要做沖減多計提的分錄嗎

maize老師 解答

2021-05-18 09:52

不用沖，你做未分配利潤，需要去改了刪除這個，你要是19年不納稅調(diào)增哈，算20年發(fā)19年，那這個不需要沖了

味道 追問

2021-05-18 09:58

但是我是多計提，多計提那部分并沒有發(fā)放，那也是可以在20年清繳的時候算19年發(fā)放10萬工資嗎

maize老師 解答

2021-05-18 10:14

但是你19年沒有納稅調(diào)增吶 ，你這個不去改之前年報，那這個就只能說20年發(fā)部分算19年才可以， 你要是按正規(guī)需要1 先改19年納稅調(diào)增 ，匯算清繳表去改19年年報，這個對應20年做匯算清繳，這個賬載稅收金額都按20年填寫就可以，不需要管19年了

味道 追問

2021-05-18 10:24

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2021-05-18 10:27

好的我先回復別的學員了