生如夏花 追問

2021-05-18 21:39

在和不在有什么區(qū)別呢老師？實在不懂

bamboo老師 解答

2021-05-18 21:42

在工程施工科目 不涉及到損益類科目 匯算清繳不需要調(diào)整
在主營業(yè)務(wù)成本科目涉及到損益科目 匯算清繳的時候要納稅調(diào)整

生如夏花 追問

2021-05-18 21:48

老師如果是在工程施工，那么我們確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本按照主營業(yè)務(wù)收入一定比例確認(rèn)就行了！對嗎

bamboo老師 解答

2021-05-18 21:51

確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本按照主營業(yè)務(wù)收入一定比例確認(rèn)就行 是的

生如夏花 追問

2021-05-18 21:53

如果不在工程施工！而是直接在主營業(yè)務(wù)成本里！涉及到損益科目！匯算清繳怎么納稅調(diào)整呢！是做無票收入呢！還是有其他處理方式呢

生如夏花 追問

2021-05-18 21:55

如果是在主營業(yè)務(wù)成本里！我們把去年的賬反結(jié)帳！都調(diào)到工程施工里！然后按照收入確認(rèn)成本！行嗎

bamboo老師 解答

2021-05-18 23:03

那您12月份的季度申報表 財務(wù)報表對應(yīng)也要更正
不更正的話 就匯算清繳的時候納稅調(diào)增 然后寫分錄
借：利潤分配-未分配利潤 借方紅字
貸：工程施工 貸方紅字