怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 21:41

發(fā)票后面附出貨單還是發(fā)出商品后面附出貨單，發(fā)票后面附什麼憑證

鄒老師 解答

2021-05-19 21:43

你好，可以這樣處理
上月出貨了，借：發(fā)出商品，貸：庫(kù)存商品
附件是發(fā)貨單，出庫(kù)單
待開發(fā)票再確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：發(fā)出商品
（附件是發(fā)票，銀行回單等）

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 21:48

我之前是這樣做，一老注冊(cè)會(huì)計(jì)師說(shuō)不行，開發(fā)票時(shí)直接把出貨單附發(fā)票后面借應(yīng)收賬款，貸庫(kù)存商品，再確定收入

鄒老師 解答

2021-05-19 21:49

你好，借應(yīng)收賬款，貸庫(kù)存商品
是沒(méi)有這樣的分錄的 

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 21:53

打錯(cuò)了，是在開發(fā)票當(dāng)月借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貨庫(kù)存商品，出貨單附發(fā)票后面

鄒老師 解答

2021-05-19 21:54

你好，之前已經(jīng)做了發(fā)出商品處理，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候貸方是發(fā)出商品科目，而不是庫(kù)存商品科目才是的

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 21:56

他說(shuō)不要做發(fā)出商品這筆分錄，

鄒老師 解答

2021-05-19 21:56

你好，上月出貨了卻不做發(fā)出商品，這樣會(huì)導(dǎo)致賬實(shí)不符的 

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 21:58

我也不明白，明明是做的對(duì)又叫我改

鄒老師 解答

2021-05-19 21:58

你好，我堅(jiān)持我上面的回復(fù)
上月出貨了，借：發(fā)出商品，貸：庫(kù)存商品
待開發(fā)票再確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：發(fā)出商品

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 21:59

還有好多付出費(fèi)用掛其他應(yīng)收款也不懂

鄒老師 解答

2021-05-19 22:00

你好，可能是個(gè)人先借款了，然后用費(fèi)用報(bào)銷抵消之前的借款金額 

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 22:01

不是，是支付給別人的裝修費(fèi)，不是員工報(bào)銷

鄒老師 解答

2021-05-19 22:03

你好，是支付給別人的裝修費(fèi)，也不會(huì)通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算啊 

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 22:05

說(shuō)收到發(fā)票才沖銷，我之前是掛其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2021-05-19 22:05

你好，之前是看做個(gè)人向單位借款？ 

怕黑的柜子 追問(wèn)

2021-05-19 22:07

是我公司裝修走公帳給裝修公司

鄒老師 解答

2021-05-20 07:50

你好，公司裝修走公帳給裝修公司，那應(yīng)當(dāng)通過(guò)預(yù)付賬款核算才是，不需要通過(guò)其他應(yīng)收款的