縹緲的電腦 追問

2021-05-20 09:52

就是開了發(fā)票，2021年1月至12月的管理費(fèi)，款還沒有收到

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 09:53

6月至12月的管理費(fèi)收入貸方記什么科目

鄒老師 解答

2021-05-20 09:55

你好
借：應(yīng)收賬款 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 09:56

一次性記入收入嗎

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 09:57

有的是2022年1月至4月的管理費(fèi)收入

鄒老師 解答

2021-05-20 10:01

你好，既然是2022年1月至4月的管理費(fèi)收入，怎么會現(xiàn)在就開具發(fā)票了呢 

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:07

開發(fā)票給客戶，2021年5月至2022年4月的管理費(fèi)9600元，款還沒有收到，5月份確認(rèn)收入多少呢

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:07

一年的管理費(fèi)

鄒老師 解答

2021-05-20 10:10

你好，只需要確認(rèn)當(dāng)月的收入，不應(yīng)當(dāng)一次性開具一年的收入發(fā)票 

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:12

發(fā)票一次性來給客戶了，不能一個(gè)月一個(gè)月開

鄒老師 解答

2021-05-20 10:16

你好，這種情況應(yīng)當(dāng)按月給客戶開具發(fā)票才是啊  

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:18

客戶到時(shí)候也是一次性付款過來的，先開票后收款的。收到款記入預(yù)收賬款，沒有收到款就不知道記哪個(gè)科目了

鄒老師 解答

2021-05-20 10:21

你好，沒有收到款，借方通過應(yīng)收賬款科目核算 

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:22

貸方呢，貸方什么科目

鄒老師 解答

2021-05-20 10:24

你好，開具了發(fā)票，貸方需要通過收入科目，應(yīng)交稅費(fèi)科目核算 

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:37

呃，那我5月份確認(rèn)收入9600元，之后的月份就只有成本了。如果5月收入超過10萬就要交稅了

鄒老師 解答

2021-05-20 10:42

你好，開具了發(fā)票，貸方需要通過收入科目，應(yīng)交稅費(fèi)科目核算 
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

縹緲的電腦 追問

2021-05-20 10:44

是的，開具了發(fā)票，一次性記入收入，當(dāng)月收入很高，后面月份又沒有收入只有成本了，

鄒老師 解答

2021-05-20 10:47

你好，可以先對相應(yīng)的成本做暫估處理
規(guī)范的處理方式，就是按月開具發(fā)票，而不是提前一次性開具一年的收入發(fā)票