啦啦啦啦 追問

2021-05-20 10:59

嗯嗯，謝謝老師，那請問老師，為什么職工福利這塊填了實際金額就不用調增了呢？

maize老師 解答

2021-05-20 11:04

你好因為小于這個=261645.27*0.14 所以不用納稅調增

啦啦啦啦 追問

2021-05-20 11:06

嗯嗯，還有就是老師，業(yè)務招待費這塊，我們2020年沒有收入，所以這塊必須全額調增嗎？

maize老師 解答

2021-05-20 11:13

是的，不是籌建期話，那這個需要納稅調增了

啦啦啦啦 追問

2021-05-20 11:15

還有最后一個問題，老師，我們2020年項目上有白條入賬，科目是在“”工程施工“”里面。沒有結轉到成本里面去，這部分白條還要調增嗎？調增的話填在哪里呢？

maize老師 解答

2021-05-20 11:22

這個對應這個轉主營業(yè)務成本再去納稅調增，

啦啦啦啦 追問

2021-05-20 11:27

那我們2020年的白條會在2021年轉到主營業(yè)務成本里面，到時做2021年的所得稅匯算清繳時再去調增嗎？

maize老師 解答

2021-05-20 11:34

是的，是的，是的，是的，