華鳳 追問

2021-05-20 14:40

不是。是集團收的我們的一些房費，然后他們從里面直接就扣除了

華鳳 追問

2021-05-20 14:40

扣除了他們該扣的，剩下的就退給我們

meizi老師 解答

2021-05-20 14:48

 你好     那就得開票給你們。做成本去處理   

華鳳 追問

2021-05-20 14:50

有票。我的意思是沒從賬上走，也不可能貸銀行存款，貸應(yīng)付賬款嗎，那不是要一直累積下去？

華鳳 追問

2021-05-20 14:51

分錄該怎么寫呢借管理費用，貸預(yù)付賬款嗎

meizi老師 解答

2021-05-20 14:56

 你好     這個加盟的收入   你們之前 是集團代收了 在 扣除房費在支付給你們嗎？ 你可以大概描述下 中間的過程 這樣好判斷   

華鳳 追問

2021-05-20 14:59

是這樣的老師，集團代收了我們一部分房費，然后他扣除他的各種加盟費管理費。剩下的才打到我們卡上的

meizi老師 解答

2021-05-20 15:07

 你好      那你就做  借應(yīng)收賬款       貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  借銀行存款 主營業(yè)務(wù)成本  貸 應(yīng)收賬款  

華鳳 追問

2021-05-20 15:10

老師，第一部是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，第二部是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入嗎，太多了我有點懵老師

meizi老師 解答

2021-05-20 15:20

 你好    你房費是不是先掛應(yīng)收賬款做收入處理  。 集團只是幫你代收而已 。 你在做 ：借 銀行存款 主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)收賬款。  去沖你應(yīng)收賬款  即可    

華鳳 追問

2021-05-20 15:20

老師，銀行存款和應(yīng)收賬款不都是資產(chǎn)累嗎，借貸豈不是不平呢

meizi老師 解答

2021-05-20 15:25

 你好    怎么會不平 。    ； 比如你收入房費是100萬。    這個扣的管理費用是10萬 實際到賬收入 是  90萬 ；   借應(yīng)收賬款100萬         貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  （這個價稅分離的計算 就自己計算下  ）  ； 借銀行存款  90 主營業(yè)務(wù)成本10  貸 應(yīng)收賬款  100    

華鳳 追問

2021-05-20 15:47

老師我們是小規(guī)模，確認(rèn)收入的時候也是不需要借應(yīng)交稅費吧

華鳳 追問

2021-05-20 15:47

我們好像從來確認(rèn)收入的時候沒管過稅

meizi老師 解答

2021-05-20 15:52

 你好  也得做增值稅   處理。 只是季末不超過45萬你在把增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去    

華鳳 追問

2021-05-20 15:54

哦，老師，那我這個咋確定是多少增值稅呢，是用我的收入乘以稅率嗎，還有一些是沒有要票的客人

meizi老師 解答

2021-05-20 15:57

 你好你自己計算 。現(xiàn)在是不含稅收入 *1%  ；不要票做無票收入正常一樣的做分錄計算稅費  

華鳳 追問

2021-05-20 15:58

老師，那我得查下我上個月開出去了多少票是嗎

meizi老師 解答

2021-05-20 16:03

 你好是的。 開出去的  不含稅金額 +無票這部分的不含稅金額   *1%計算增值稅   

華鳳 追問

2021-05-20 16:18

老師，那集團預(yù)收我們的那筆錢應(yīng)該怎么做分錄

meizi老師 解答

2021-05-20 16:19

 你好   預(yù)收的 你掛 其他應(yīng)收款 如果之前掛的是客戶的 應(yīng)收賬款的話