紅紅 追問

2021-05-20 16:32

那好似我們餐飲，有些打折，免單，美團手續(xù)費，難道不用入數嗎？刪除就去實數，成本不是好高嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 16:33

你好，打折了，這個是現金折扣，直接按折扣之后的做收入。

郭老師 解答

2021-05-20 16:33

免單應該是視同銷售，借銷售費用貸庫存商品應交稅費。

紅紅 追問

2021-05-20 16:43

免單：借：銷售費用  貸：主營業(yè)務收入，行嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 16:44

你好，帶上應繳稅費其他的可以。

紅紅 追問

2021-05-20 16:44

例如：營業(yè)額4852.90，手續(xù)費18.44，分錄如何？

郭老師 解答

2021-05-20 16:44

這里的主營業(yè)務收入用你的成本價格
應交稅費用，你的市場價格乘以稅率。

紅紅 追問

2021-05-20 16:45

不是按實際做分錄吧！

紅紅 追問

2021-05-20 16:46

我地沒有發(fā)票先

郭老師 解答

2021-05-20 16:47

第三方平臺會給你開發(fā)票的，借其他貨幣資金，4852.9
銷售費用，18.44
貸主營業(yè)務收入
應交稅費。

紅紅 追問

2021-05-20 16:48

借：銀行存款4834.46  財務費用  18.44貸：主營業(yè)務收入4852.9對嗎？

紅紅 追問

2021-05-20 16:49

我實際只收4834.46元

郭老師 解答

2021-05-20 16:49

不可以
你的貨物明碼標價4852.9加18.44
不是嗎

紅紅 追問

2021-05-20 16:54

餐飲業(yè)客人給我支付是4852.9元。銀行實際收到是4834.46元，是這樣流程分錄如何？

郭老師 解答

2021-05-20 16:58

借其他貨幣資金，4852.9
銷售費用，18.44
貸主營業(yè)務收入
應交稅費。

紅紅 追問

2021-05-20 16:58

如工資這樣，入應付還是實付呢？

郭老師 解答

2021-05-20 17:13

不對
剛才寫錯了
借銀行存款4834.46
財務費用4852.9-4834.46
貸主營業(yè)務收入
應交稅費

紅紅 追問

2021-05-20 17:20

正如我分錄羅！工資正常掛應發(fā)，是嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 17:21

工資是應付
因為包含個人負擔的社保

郭老師 解答

2021-05-20 17:21

不交社保不交個稅就是按實際發(fā)工資的來計提

紅紅 追問

2021-05-20 19:40

好的，謝謝

郭老師 解答

2021-05-20 19:41

不用客氣
工作愉快