我是夏日里的春天 追問

2021-05-25 10:09

分錄怎么寫呢？之前的會(huì)計(jì)是這樣做的，借:其他應(yīng)收款-應(yīng)收個(gè)人款 貸:銀行存款，因是個(gè)人沒有發(fā)票，我們負(fù)責(zé)去給代開發(fā)票，所以會(huì)計(jì)說這樣做，

鄒老師 解答

2021-05-25 10:10

你好，取得發(fā)票的時(shí)候
借：長期待攤費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款

我是夏日里的春天 追問

2021-05-25 10:37

之前的會(huì)計(jì)取得發(fā)票時(shí)的分錄這樣寫的:借開發(fā)間接費(fèi)用

我是夏日里的春天 追問

2021-05-25 10:37

沒走待攤，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2021-05-25 10:41

你好，這樣是不可以的，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤 

我是夏日里的春天 追問

2021-05-25 10:45

正確的分錄，老師能幫我寫個(gè)完整的嗎？

鄒老師 解答

2021-05-25 10:49

你好，取得發(fā)票的時(shí)候
借：長期待攤費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款
然后按月攤銷
借：管理費(fèi)用等科目，貸：長期待攤費(fèi)用

我是夏日里的春天 追問

2021-05-25 11:04

付款時(shí)的那步分錄是正確的，對(duì)吧？每月分?jǐn)偩褪?0000除以12個(gè)月，對(duì)吧？

鄒老師 解答

2021-05-25 11:08

你好，如果是先轉(zhuǎn)到個(gè)人賬戶，是這樣處理的 

我是夏日里的春天 追問

2021-05-25 11:11

謝謝老師！

鄒老師 解答

2021-05-25 11:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝