長情的月亮 追問

2021-05-26 09:09

初學者，小企業(yè)，沒庫管，去年有I個月材料下少了，才下20%，現(xiàn)在該怎么辦？

鄒老師 解答

2021-05-26 09:10

你好，需要適當?shù)奶岣卟牧险际杖氡壤攀堑?nbsp;

長情的月亮 追問

2021-05-26 09:12

現(xiàn)在還沒申報匯算清繳，那現(xiàn)在該怎么做？

鄒老師 解答

2021-05-26 09:13

你好，需要適當?shù)奶岣卟牧险际杖氡壤攀堑?nbsp;
然后匯算清繳按調整之后的數(shù)據(jù)申報 

長情的月亮 追問

2021-05-26 09:55

年報資產(chǎn)負債表，利潤表已申報了，有兩個月的材料都下少了，分錄該怎么更正？還是不更正分錄直接在匯算清繳中填更正后的數(shù)據(jù)。

鄒老師 解答

2021-05-26 09:58

你好，更正的分錄是
借：生產(chǎn)成本，貸：原材料
借：庫存商品，貸：生產(chǎn)成本
借：以前年度損益調整，貸：庫存商品
匯算清繳按更正之后的數(shù)據(jù)申報 

長情的月亮 追問

2021-05-26 10:12

那他問起怎么把材料又補下這么多，該怎么回答？

鄒老師 解答

2021-05-26 10:14

你好，你可以說是之前材料少入賬，現(xiàn)在補入帳 

長情的月亮 追問

2021-05-26 10:20

去年7月份到現(xiàn)在都這么久，怎么匯算清繳的時候才想起呢，該怎么合理的解釋？

鄒老師 解答

2021-05-26 10:22

你好，如果深究，肯定是不合理的
只能是說之前材料少入賬，現(xiàn)在補入帳了 

長情的月亮 追問

2021-05-26 10:38

那你怎么發(fā)現(xiàn)材料少賬，怎么解釋，合理些。

鄒老師 解答

2021-05-26 10:38

你好，你可以通過查賬發(fā)現(xiàn)（比如成本占收入比例異常偏低 ）

長情的月亮 追問

2021-05-26 11:22

謝謝老師耐心細致的講解，如果我算出來材料還應該補下3萬元，按老師上面的分錄補記后，這個數(shù)據(jù)在匯算清繳填在哪里？

鄒老師 解答

2021-05-26 11:23

你好，補計在成本支出明細表的成本欄次 

長情的月亮 追問

2021-05-26 11:45

小微企業(yè)不填成本支出明細表，填在納稅申報表A類的營業(yè)成本又和年報利潤表對不上，該怎樣做才對？

鄒老師 解答

2021-05-26 11:47

你好，有調整的情況下，是需要填寫成本支出明細表才是的  

長情的月亮 追問

2021-05-26 12:12

需要填成本支出明細表的，哪一行哪一列？

鄒老師 解答

2021-05-26 13:54

你好，就是成本明細表的銷售貨物成本