某某 追問

2021-05-28 11:06

服務(wù)或者材料都已經(jīng)收到了

小林老師 解答

2021-05-28 11:08

您好，那您收貨，借成本費用資產(chǎn)科目，貸應(yīng)付賬款，付款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款。無發(fā)票部分轉(zhuǎn)損益當(dāng)期，做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整

某某 追問

2021-05-28 11:13

無發(fā)票的部分轉(zhuǎn)損益當(dāng)期，這個會計分錄要怎么做

小林老師 解答

2021-05-28 11:27

您好，視同有發(fā)票的分錄處理

某某 追問

2021-05-28 11:36

那調(diào)增的部分會計分錄里要做什么說明嗎，在摘要里說明，還是說在會計科目里說明，像借主營業(yè)務(wù)成本——（未收到票），貸預(yù)付賬款

小林老師 解答

2021-05-28 11:52

您好，標(biāo)準處理，收貨，借成本費用資產(chǎn)科目，貸應(yīng)付賬款～暫估，付款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款。無發(fā)票部分轉(zhuǎn)損益當(dāng)期，做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整