憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:19

嗯，我進(jìn)來(lái)的貨物沒(méi)賣(mài)完我做的結(jié)轉(zhuǎn)成本表，是按照本月銷(xiāo)售做結(jié)轉(zhuǎn)成本？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:20

你好，是按本月銷(xiāo)售情況結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本 

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:21

那就是說(shuō)月底的庫(kù)存會(huì)有余額的哦

鄒老師 解答

2021-06-02 16:22

你好，存貨如果沒(méi)有全部對(duì)外銷(xiāo)售，庫(kù)存當(dāng)然是有余額的 

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:23

哦哦，我以為庫(kù)存商品月底是會(huì)平的，小白一個(gè)哦

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:23

那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候咋寫(xiě)分錄??？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:25

你好，結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售貨物成本的時(shí)候，分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:26

庫(kù)存商品的二級(jí)科目就是貨物名稱(chēng)？暫估的用不用二級(jí)科目寫(xiě)點(diǎn)啥？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:26

你好，庫(kù)存商品的二級(jí)科目就是某某商品名稱(chēng)。

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:28

老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)完成本，還需要寫(xiě)的分錄是什么呢？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:28

你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)完成本，你是指結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤(rùn)嗎？

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:31

嗯嗯，對(duì)的

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:32

老師，我那個(gè)表上有一個(gè)庫(kù)存本月沒(méi)有銷(xiāo)售就不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:32

你好，結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤(rùn)的分錄是
借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:34

是不還有費(fèi)用之類(lèi)的都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)？我憑證做到結(jié)轉(zhuǎn)成本下面的就不會(huì)了，直接不知道咋往下走

鄒老師 解答

2021-06-02 16:35

你好，費(fèi)用的需要 結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：本年利潤(rùn)
貸：某某費(fèi)用 

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:37

那付出去的工資咋做??？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:38

你好，付出去的工資
借 ：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款等科目 

憤怒的小鴨子 追問(wèn)

2021-06-02 16:41

計(jì)提的和付出去的也不一樣哦，工資是不是也有余額？還有就是本年利潤(rùn)需不需要再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面？還是說(shuō)年底才往未分配利潤(rùn)里面做？

鄒老師 解答

2021-06-02 16:44

你好
計(jì)提的和付出去的也不一樣，那應(yīng)付職工薪酬科目就有余額的。
本年利潤(rùn)需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的。