bloly 追問

2021-06-03 14:06

比如按季度預(yù)繳，現(xiàn)在是6月，在6月底的時(shí)候計(jì)提456三個(gè)月的企業(yè)所得稅，7月15日前申報(bào)繳納稅款

maize老師 解答

2021-06-03 14:07

是的，是的，是的，對(duì)是的

bloly 追問

2021-06-03 14:09

接上例，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅需要考慮彌補(bǔ)上前虧損嗎，需要考慮稅收優(yōu)惠嗎（如小微企業(yè)，如減免稅款），還是年終匯算清繳時(shí)一次性調(diào)整繳納

bloly 追問

2021-06-03 14:13

企業(yè)第四季度企業(yè)所得稅預(yù)繳一般是年末12月31日之后，匯算清繳是次年5月31日前，可以同時(shí)申報(bào)并繳納嗎，還是一前一后呢

maize老師 解答

2021-06-03 14:24

都需要考慮。這個(gè)季度就考慮，分開計(jì)提，這個(gè)寫摘要不一樣，

bloly 追問

2021-06-03 14:28

沒看懂，這回答的是兩個(gè)問題嗎，能說清楚點(diǎn)嗎

maize老師 解答

2021-06-03 14:45

意思是先計(jì)提4季度，之后再去算年度，再去計(jì)提年度所得稅，

maize老師 解答

2021-06-03 14:46

結(jié)轉(zhuǎn)所得稅需要考慮彌補(bǔ)上前虧損嗎，需要考慮稅收優(yōu)惠嗎（如小微企業(yè)，如減免稅款），還是年終匯算清繳時(shí)一次性調(diào)整繳納 需要考慮季度就需要考慮

bloly 追問

2021-06-03 14:51

匯算清繳的企業(yè)所得稅一般是什么時(shí)候計(jì)提

bloly 追問

2021-06-03 14:53

資產(chǎn)負(fù)債表也可以按季度編寫嗎，如果可以，年初余額是上季度末的數(shù)據(jù)嗎

maize老師 解答

2021-06-03 14:56

這個(gè)是12月去計(jì)提，你這個(gè)不知道多少，可以等交稅5月再去計(jì)提， 這個(gè)是按月出財(cái)務(wù)報(bào)表，年初數(shù)上年12月期末數(shù)不變

bloly 追問

2021-06-03 14:57

財(cái)務(wù)報(bào)表一定是按月出嗎，不能按季嗎

maize老師 解答

2021-06-03 15:05

這個(gè)最好是按月出比較好，這個(gè)是可以按季度申報(bào)，但是這個(gè)自己出保留資料還是按月比較好

bloly 追問

2021-06-03 15:31

您意思是按月出報(bào)表，自己打印保存，按季度出報(bào)表主要是應(yīng)付稅務(wù)部門納稅方便，那利潤表最好也是這這樣嗎

maize老師 解答

2021-06-03 15:36

是的，這個(gè)對(duì)應(yīng)還是自己保留資料還是按月這樣比較好，還是按之前的，