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你好老師，我們?nèi)路蓍_(kāi)了2萬(wàn)的發(fā)票給A客戶(hù)記應(yīng)收款A(yù)客戶(hù)2萬(wàn)元主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2萬(wàn)元，免稅的，5月份查出是B客戶(hù)的貨款，5月份開(kāi)票系統(tǒng)里開(kāi)了銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)A客戶(hù)2萬(wàn)元，開(kāi)了藍(lán)字發(fā)票B客戶(hù)2萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)這負(fù)數(shù)發(fā)票我怎樣做賬，申報(bào)增值稅該怎樣填申報(bào)表

過(guò)往云煙

于2021-06-04 08:27 發(fā)布 ??518次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

郭老師

職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-06-04 08:31

借應(yīng)收a負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
借應(yīng)收b貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
一正數(shù)一負(fù)數(shù)0

過(guò)往云煙追問(wèn)

2021-06-04 08:32

增值稅申報(bào)表里不做處理是嗎

郭老師解答

2021-06-04 08:34

是的
正好是抵扣了的

過(guò)往云煙追問(wèn)

2021-06-04 08:36

謝謝老師

郭老師解答

2021-06-04 08:36

不用客氣
工作愉快

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2021-06-04 08:31:22

這個(gè)你開(kāi)紅字發(fā)票嗎，這個(gè)開(kāi)紅字發(fā)票，是藍(lán)字%2B紅字去申報(bào)，沒(méi)有開(kāi)藍(lán)字，那13%貨物，這個(gè)對(duì)應(yīng)列去申報(bào)就可以

2020-10-17 08:50:20

：親愛(ài)的學(xué)員,您好:現(xiàn)行增值稅申報(bào)是,通過(guò)你每月或每季度申報(bào)的增值稅系統(tǒng)開(kāi)票金額與實(shí)際增值稅系統(tǒng)開(kāi)票的金額比對(duì)一致才能通過(guò)。根據(jù)增值稅申報(bào)表,表一,本期銷(xiāo)售情況,第一,二列為開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具的專(zhuān)票,第三,四列為開(kāi)具的其他發(fā)票,第五六列為未開(kāi)票收入。一般比對(duì)是前四列金額和稅額與開(kāi)票系統(tǒng)比對(duì)。后兩列只要不為負(fù)數(shù)就行。比對(duì)通過(guò)后,你申報(bào)才能清卡成功。與你賬上確認(rèn)的收入不比對(duì)。

2017-06-07 17:28:21

可做調(diào)整分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入

2020-05-25 17:47:30

這個(gè)填寫(xiě)不了，原則是填寫(xiě)負(fù)數(shù)，但是我看之前有學(xué)員反饋說(shuō)是填寫(xiě)不了，你要是想填寫(xiě)，填寫(xiě)其他免稅欄或者是小微企業(yè)免稅欄是負(fù)數(shù)，不過(guò)需要去稅局大廳申報(bào)，之前有學(xué)員反饋問(wèn)稅局這個(gè)說(shuō)是不需要交稅，直接0申報(bào)

2020-10-17 10:01:38

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