寧兒 追問

2021-06-04 13:02

那就是發(fā)生工會活動等費用時，借:其他應(yīng)付款——工會，貸:現(xiàn)金么？

寧兒 追問

2021-06-04 13:07

發(fā)生支出，是其他應(yīng)付款對應(yīng)銀行存款

星河老師 解答

2021-06-04 13:45

對 等發(fā)生實際費用指出的時候 沖減 其他應(yīng)付款


借 其他應(yīng)付款
     貸 銀行存款 

寧兒 追問

2021-06-04 14:07

那這筆返還的工會經(jīng)費我用來發(fā)賬上的工資，是先從工會賬戶上取出來，存到公司賬上發(fā)放，還是可以直接做筆分錄發(fā)放

星河老師 解答

2021-06-04 14:11

如果用于發(fā)放工資，老師建議還是先取出來到對公賬戶上。

寧兒 追問

2021-06-04 14:22

那要是取出現(xiàn)金直接用于發(fā)放工資，這部分現(xiàn)金做分錄是借:現(xiàn)金  貸什么呢？

寧兒 追問

2021-06-04 14:28

因為得先入到賬上比如5000，直接發(fā)放以前計提的工資5000，這樣賬上這筆工資才算結(jié)清，那把取出來的現(xiàn)金放到賬上怎么做分錄，借:現(xiàn)金  貸:？？？

星河老師 解答

2021-06-04 15:14

同學(xué)，
這個不需要這么中轉(zhuǎn)的呀。
如果是用于發(fā)放工資
就是 借 其他應(yīng)付款-工會（用于工資）
            貸 銀行存款

寧兒 追問

2021-06-04 15:43

主要是之前工資已經(jīng)計提，做的分錄是借:管理費用  貸:應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放的話不是得借:應(yīng)付職工薪酬  貸:現(xiàn)金之類的

寧兒 追問

2021-06-04 15:48

還是我直接沖減管理費用，和應(yīng)付職工薪酬呢？

星河老師 解答

2021-06-04 16:19

同學(xué)，
這個情況因為是用工會經(jīng)費去發(fā)的，所以不能夠列支管理費用和應(yīng)付職工薪酬了。
只能沖減管理費用和應(yīng)付職工薪酬了。

寧兒 追問

2021-06-04 16:24

好的那就沖減

星河老師 解答

2021-06-04 16:25

好的 同學(xué)，
<請持續(xù)關(guān)注學(xué)習(xí)，請評分五分，共同學(xué)習(xí)進步>