老師,這個(gè)季度盈利6870.9,已計(jì)提所得稅687.09,填寫所得稅申報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)上季度虧損-5.87,這季度實(shí)際要繳納所得稅686.51請問這個(gè)業(yè)務(wù)要做分錄嗎?分錄怎么做?分錄是做在10月還是在下次交所得稅時(shí)做?
紅火
于2015-10-19 10:47 發(fā)布 ??884次瀏覽
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是的 是之前的1-6月之前實(shí)際繳納的
2019-10-15 10:03:07

您好,實(shí)行核定征收的,納稅人應(yīng)在次月(季)十五日內(nèi)辦理納稅申報(bào), 生產(chǎn)、經(jīng)營所得個(gè)人所得稅納稅申報(bào)(A表) ,查賬征收的,填寫,生產(chǎn)、經(jīng)營所得個(gè)人所得稅納稅申報(bào)(B表)。
2018-07-13 20:21:41

按本期數(shù)繳納企業(yè)所得稅,累計(jì)金額包括了以前季度的
2015-10-26 16:32:25

如果還可以調(diào)整9月的憑證,那就調(diào)整9月的憑證,按實(shí)際金額入賬,如果調(diào)整不了,那就在10月,沖掉多提的所得稅,借:所得費(fèi)費(fèi)用 -0.58
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 -0.58
2015-10-19 11:59:08

你好,是的,根據(jù)利潤表計(jì)提所得稅,然后再申報(bào)企業(yè)所得稅。
2020-01-14 09:46:38
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