sennuo 追問

2021-06-08 12:37

不可以抵扣所得稅？？？？

sennuo 追問

2021-06-08 12:38

以什么名義入賬才可以抵扣增值稅？

郭老師 解答

2021-06-08 12:38

剛才打錯了，專票福利費不可以抵扣增值稅。

sennuo 追問

2021-06-08 12:38

現在這張專票已經認證了，我怎么入賬，申報的時候又怎么弄？

郭老師 解答

2021-06-08 12:39

填寫進項
然后進項轉出
買來銷售的可以抵扣

sennuo 追問

2021-06-08 12:41

好的，我賬上直接做分錄，借:管理費用_職工福利，貸:現金，這樣可以嗎

sennuo 追問

2021-06-08 12:42

還是取得的住宿費也是專票可以抵扣嗎？也已經認證了

郭老師 解答

2021-06-08 12:42

借管理費用福利費貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸庫存現金。

郭老師 解答

2021-06-08 12:42

住宿是什么業(yè)務的出差的可以抵扣。

sennuo 追問

2021-06-08 12:43

沒有用應付職工薪酬科目可以嗎

sennuo 追問

2021-06-08 12:44

出差是入差率費可以抵扣對吧

郭老師 解答

2021-06-08 12:44

沒有用，應付職工薪酬不可以的，福利費的固定分路，就跟你做工資一樣的。