憤怒的航空 追問

2021-06-09 10:13

已經(jīng)抵扣過了

憤怒的航空 追問

2021-06-09 10:14

稅務(wù)讓做轉(zhuǎn)出

憤怒的航空 追問

2021-06-09 10:14

我這要怎么做賬

憤怒的航空 追問

2021-06-09 10:16

是購進的庫存商品

軼塵老師 解答

2021-06-09 10:27

借：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，同時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

憤怒的航空 追問

2021-06-09 11:10

最后轉(zhuǎn)到未交增稅里面我還是要交稅嗎

軼塵老師 解答

2021-06-09 11:11

轉(zhuǎn)出進項 最后當然要交稅了

憤怒的航空 追問

2021-06-09 11:11

我要交這筆進項的稅嗎

軼塵老師 解答

2021-06-09 11:12

是的！你的理解正確！

憤怒的航空 追問

2021-06-09 11:18

我有點弄暈了。我當月有23607.78的進項，1212.65的留底。有14631.62的進項轉(zhuǎn)出還剩10188.81的留底當月沒有銷項。老師這次進項轉(zhuǎn)出的賬要怎么處理。當月并沒有交稅

軼塵老師 解答

2021-06-09 11:24

結(jié)轉(zhuǎn)計入未交增值稅 最好你未交增值稅借方余額少了 相當于是繳納了 

憤怒的航空 追問

2021-06-09 11:37

一般進項大于銷項我月末一般不做賬務(wù)處理，所以我未交增值余額是0

軼塵老師 解答

2021-06-09 11:40

你轉(zhuǎn)出的進項表示可抵扣的進項少了   

憤怒的航空 追問

2021-06-09 11:58

我知道，表上可以清晰的看出來。但我們會計只讓我做一筆分錄。直接記入庫存商品。然后進項稅額轉(zhuǎn)出科目就有余額了。她不讓記入未交增值稅科目里

軼塵老師 解答

2021-06-09 12:54

等你銷項大于進項的時候再轉(zhuǎn)入未交也可以