姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:41

期末貸方數(shù)1萬怎么來的？以前月份留底1萬怎么做分錄抵銷項稅了？

姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:42

以上我做的分錄都對嗎？

姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:46

也就是以前每個月都結(jié)賬進項稅了，賬里都有分錄了，直接可以抵銷項稅是嗎？最后再做如下分錄就可以

姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:48

分錄：借 ：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1萬 貸：應(yīng)交稅費-未交增值起1萬

maize老師 解答

2021-06-10 16:48

是對的，可以抵扣，是根據(jù)你上面結(jié)轉(zhuǎn)那個轉(zhuǎn)出未交增值稅22萬-20萬-1萬來的

姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:48

麻煩老師給回答一下

maize老師 解答

2021-06-10 16:51

是對的，你寫分錄是對的，

姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:52

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值起22萬在貸方啊，最后又在借方了1萬了？不明白

姜雨凝媽媽 追問

2021-06-10 16:54

在5月份財務(wù)軟件里這樣錄入以上的分錄是嗎？那新來的財務(wù)人員怎么知道以前月份結(jié)轉(zhuǎn)進項稅留抵了

maize老師 解答

2021-06-10 16:59

這個是借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交的增值稅）20萬 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅20萬，借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項22萬 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅22萬。 做完這個是期末數(shù)貸方了，你這個轉(zhuǎn)出未交增值稅期末數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)為0 那做借才可以結(jié)轉(zhuǎn)為0 現(xiàn)在懂嗎，

maize老師 解答

2021-06-10 16:59

看轉(zhuǎn)出未交增值稅期初是不是掛借方1萬，