?? 追問

2021-06-11 11:14

1、借：應(yīng)付賬款-暫估  723000
      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估   723000
2、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    678692
      貸：應(yīng)付賬款         678692
3、借：應(yīng)付賬款      44308
     貸：以前年度調(diào)整    44308
4、借：以前年度調(diào)整   44308
      貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)    44308
5、借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   8732.51
     貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  8732.51
6、借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  8732.51
       貸：銀行存款                  8732.51

maize老師 解答

2021-06-11 11:18

不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)你做會(huì)影響21年做匯算清繳啊，不建議做這個(gè)，

?? 追問

2021-06-11 11:26

你能像我這樣寫下具體的分錄嗎，你這樣跟我說，我不太理解

maize老師 解答

2021-06-11 11:46

借應(yīng)付賬款-暫估723000-678692貸未分配利潤(rùn)， 723000-678692 補(bǔ)交所得稅做借未分配利潤(rùn)，8732.51貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)，8732.51貸銀行，還有你小準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整