icyblue 追問

2021-06-11 12:03

這樣的話轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額呢？

icyblue 追問

2021-06-11 12:05

上期留抵稅需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2021-06-11 12:06

你好不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，借方有余額，可以。

icyblue 追問

2021-06-11 13:03

不需要繳稅的當(dāng)月，出納繳稅了，現(xiàn)在退稅，借方銀行，貸方做什么

郭老師 解答

2021-06-11 13:04

交稅的當(dāng)月你怎么做的？交了稅款借方是什么科目？現(xiàn)在貸方就是什么科目。

icyblue 追問

2021-06-11 13:05

出納繳稅后，會計也相應(yīng)做了計提繳稅的憑證，

郭老師 解答

2021-06-11 13:06

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

icyblue 追問

2021-06-11 13:07

都不需要做，他們都做了，現(xiàn)在稅退回來了

icyblue 追問

2021-06-11 13:07

這樣未交增值稅在貸方，代表我還是要交稅呀

郭老師 解答

2021-06-11 13:08

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸銀行存款，退回來做相反的分錄。

icyblue 追問

2021-06-11 13:09

我不需要繳稅呢？我只是收到前期不應(yīng)繳稅的退稅款

icyblue 追問

2021-06-11 13:10

退回來借方銀行，貸方就是應(yīng)交-未交了，在貸方就說明我要交稅呀

郭老師 解答

2021-06-11 13:10

你好，從銀行扣款，你不做支付的分錄嗎？即使不繳納你不得做賬嗎？

郭老師 解答

2021-06-11 13:10

前期你支付的時候沒有做賬，收到也不需要做賬的。

icyblue 追問

2021-06-11 13:10

能去沖銷項稅嗎？

icyblue 追問

2021-06-11 13:11

關(guān)鍵前任會計都做了，為了配合出納，她計提一筆，繳納一筆，還開票紅沖的

郭老師 解答

2021-06-11 13:14

同學(xué)，你做賬是根據(jù)你真實的業(yè)務(wù)來做，如果多扣了，但是你們應(yīng)該計提了100，扣了120計提的時候借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，100貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅100繳納借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸，銀行存款120，然后未交增值稅，借方就有余額，20，退回來的時候借銀行存款20貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅20，這個不就可以了嗎？