菓子糖 追問

2021-06-15 12:37

這種只能抵扣六月份的稅是嗎？不能抵扣五月份的說

東老師 解答

2021-06-15 12:37

對的，只能抵扣六月的，不能抵扣五月的稅

菓子糖 追問

2021-06-15 12:45

好的，謝謝！

東老師 解答

2021-06-15 12:47

不客氣，如果滿意幫忙給個(gè)五星好評

菓子糖 追問

2021-06-15 12:55

你好，再問一下，我們銷項(xiàng)這個(gè)月是6789.92元。進(jìn)項(xiàng)有兩張發(fā)票，一張稅額是5222.31，另外一張是3945.1元，這樣我是認(rèn)證一張好還是認(rèn)證兩張好呀（如果認(rèn)證兩張那就有留抵稅了是嘛）

東老師 解答

2021-06-15 12:59

都認(rèn)證也是可以的，認(rèn)證了就形成留抵進(jìn)項(xiàng)稅額了

菓子糖 追問

2021-06-15 13:01

那這個(gè)怎么寫分錄呀

東老師 解答

2021-06-15 13:02

分錄就是正常的進(jìn)項(xiàng) 和銷項(xiàng)的分錄，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄

菓子糖 追問

2021-06-15 13:06

那就相當(dāng)于只結(jié)轉(zhuǎn)和銷項(xiàng)額稅一樣同的金額就可以了是嘛，（6789.92元），剩下的2377.49元，就不結(jié)轉(zhuǎn)。是嘛，那像這種下個(gè)月怎么做呢

東老師 解答

2021-06-15 13:08

不是的，看你平時(shí)咋做賬結(jié)轉(zhuǎn)了 

菓子糖 追問

2021-06-15 13:21

平時(shí)的就是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅   貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅

東老師 解答

2021-06-15 13:24

哦，你平時(shí)這么做的話，也正常這么結(jié)轉(zhuǎn)就行，只是這次轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方了

菓子糖 追問

2021-06-15 13:32

那就相當(dāng)于，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅6789.92元  借:轉(zhuǎn)出未交增值稅2377.49    貸：貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅9167.41元  是嘛。主要是我不知道6月做賬的時(shí)候怎么做呀

東老師 解答

2021-06-15 13:33

六月份你再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候，借方的轉(zhuǎn)出未交增值稅就會自動(dòng)和你結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)出未交增值稅 借貸相抵了

菓子糖 追問

2021-06-15 13:37

好的，謝謝您！

東老師 解答

2021-06-15 13:37

不客氣，如果滿意幫忙給個(gè)五星好評