木子 追問

2021-06-16 15:27

老師，我核定的時候主營業(yè)務收入有余額，這也是一季度實際發(fā)生的，如期初我在累計發(fā)生額里邊錄上了，到時候報稅利潤不就多了嗎？但這一部分收入我核定時已經(jīng)交稅了的。這個要怎么處理呢

meizi老師 解答

2021-06-16 15:33

 你好   你現(xiàn)在是建賬。 你查賬征收肯定要有期初金額的。 你整理  期末數(shù)據(jù)    怎么會多報  

木子 追問

2021-06-16 16:11

老師，我從1月到4月有主營業(yè)務收入的發(fā)生額不用錄在本年發(fā)生額里邊嗎？

meizi老師 解答

2021-06-16 16:19

 你好  要錄入本年累計里面去 。 是的  ；   因為是  年中建賬  

木子 追問

2021-06-16 16:31

如果我錄上了，利潤表收入額就大了，如果沒有成本我就要繳稅了呀！但是不錄的話到時候所得稅報表本年累計數(shù)又和增值稅的不一樣，這里應該怎么處理呢

meizi老師 解答

2021-06-16 16:37

 你好     你成本要暫估入賬呀 。 不然你 成本不做 肯定會利潤增大的  

木子 追問

2021-06-16 16:40

但問題前面本來就是核定征收，稅也交了的，是不是我就在期初借貸方同時錄個和收入對應的成本呢

meizi老師 解答

2021-06-16 16:55

 你好    你繳納   那是核定征收的 ；  你 原來的 庫存還有嗎 ？ 如果你后期查賬征收要  銷售出去 肯定會繳納 收入   對應的稅費的 這個沒有辦法 

木子 追問

2021-06-16 23:56

后期銷售有收入繳稅我知道，但是如果我把期初的收入錄在本年累計里邊，到二季度累計的收入就會很大，之前核定只做了收入，也沒有做成本進去的

meizi老師 解答

2021-06-17 08:23

你好   你年中建賬的話  比如損益科目 收入或者成本類科目當年度累計發(fā)生金額是要錄入進去的