苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 15:22

差異是因?yàn)槊磕昴甑卒N(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交稅金。

鄒老師 解答

2021-06-16 15:23

你好，那就需要把之前結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤的沖銷(xiāo)才是的 

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 15:23

這樣的話賬面上進(jìn)項(xiàng)稅就會(huì)抵銷(xiāo)項(xiàng)稅

鄒老師 解答

2021-06-16 15:24

你好，那就需要把之前結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤的沖銷(xiāo)才是的 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 16:00

找到原因了，因?yàn)槲覀冎皳Q過(guò)賬套，所以進(jìn)賬稅額的金額沒(méi)有轉(zhuǎn)到新賬套里面，導(dǎo)致差了一筆這個(gè)數(shù)

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 16:00

不是結(jié)轉(zhuǎn)的問(wèn)題

鄒老師 解答

2021-06-16 16:04

你好，因?yàn)槲覀冎皳Q過(guò)賬套，所以進(jìn)賬稅額的金額沒(méi)有轉(zhuǎn)到新賬套里面，導(dǎo)致差了一筆這個(gè)數(shù)，那應(yīng)當(dāng)在之前基礎(chǔ)上做相應(yīng)的調(diào)整處理

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 16:07

怎么調(diào)整呢？

鄒老師 解答

2021-06-16 16:09

你好，因?yàn)槲覀冎皳Q過(guò)賬套，所以進(jìn)賬稅額的金額沒(méi)有轉(zhuǎn)到新賬套里面，需要在新的賬套里面，增加進(jìn)項(xiàng)稅額的入賬金額 

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 17:53

老師，是之前年度的時(shí)候做了一筆借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額。把之前的進(jìn)項(xiàng)稅給沖了。所以現(xiàn)在我要是調(diào)整的話是怎么調(diào)整呢

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 17:53

把這筆進(jìn)項(xiàng)稅再調(diào)回來(lái)

鄒老師 解答

2021-06-16 17:56

你好，調(diào)整的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：以前年度損益調(diào)整

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 17:57

這筆憑證不用做負(fù)數(shù)沖回嗎

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 17:57

我說(shuō)的是之前做的那筆

鄒老師 解答

2021-06-16 17:59

你好，不需要做負(fù)數(shù)沖回，直接做上述調(diào)整分錄就是了 

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 18:00

可是每年年底我都是把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交稅金里面的呀

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 18:01

做完之后我還用結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交稅金中嗎

鄒老師 解答

2021-06-16 18:01

你好，請(qǐng)看你的描述，根據(jù)你的描述，就是這樣做調(diào)整分錄啊 

苗伊 追問(wèn)

2021-06-16 18:02

那管理費(fèi)用那里呢，這筆是做錯(cuò)的，管理費(fèi)用不用調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2021-06-16 18:06

你好，管理費(fèi)用由于跨年（不能直接通過(guò)管理費(fèi)用科目予以調(diào)整），貸方通過(guò)  以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用  科目核算了啊 

苗伊 追問(wèn)

2021-06-17 13:14

那用不用在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面呢

鄒老師 解答

2021-06-17 14:04

你好，需要把  以前年度損益調(diào)整  結(jié)轉(zhuǎn)到   利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)  的