….. 追問

2021-06-17 17:35

老師，這個更正申報會產(chǎn)生滯納金嗎？同一年度應(yīng)該不要緊吧？

maize老師 解答

2021-06-17 17:45

有的，這個要是產(chǎn)生稅款是有滯納金

….. 追問

2021-06-17 18:02

真是麻煩，我們總公司要求正規(guī)，但是這個東西產(chǎn)生滯納金會有影響吧？麻煩死了，搞到現(xiàn)在才給簽收單，那看簽收單的話好多都要重新申報了。

maize老師 解答

2021-06-17 18:05

你這個2月沒有多進(jìn)項稅額？有可以抵扣不會有滯納金，

….. 追問

2021-06-18 08:34

老師這個怎么更正申報？還有這個先做收入該怎么做？

….. 追問

2021-06-18 08:41

老師我們之前而且沒有做發(fā)出商品的分錄，那現(xiàn)在直接做借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存可以嗎？

maize老師 解答

2021-06-18 08:43

賬上直接補(bǔ)上，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 ，更正申報，你可以去系統(tǒng)試試，不行就帶上申報表公章，身份證去大廳 
登錄電子稅務(wù)局，首頁點(diǎn)擊“我要辦稅”---選擇“稅費(fèi)申報及繳納”。




2、在“申報輔助功能”模塊中，選擇“申報錯誤更正”。




（也可通過搜索欄輸入“申報錯誤更正”找到該模塊哦~）




3、選擇“申報日期”，“查詢”已申報信息。




4、選擇需要修改的報表。








5、點(diǎn)擊“校驗”系統(tǒng)自動進(jìn)行表間校驗，“校驗”通過后，點(diǎn)擊“申報”。

….. 追問

2021-06-18 09:35

老師那當(dāng)時的庫存商品也沒有這一個，能不能現(xiàn)在補(bǔ)這個庫存，然后再出？

….. 追問

2021-06-18 09:36

老師所說的賬上直接補(bǔ)上是指現(xiàn)在的還是發(fā)出貨物的那個月份？

maize老師 解答

2021-06-18 09:40

直接補(bǔ)現(xiàn)在賬上，這個賬上是可以跨月，一般實務(wù)中是改下增值稅就可以，企業(yè)所得稅是累計預(yù)繳算法，你之前沒有算，后面算進(jìn)去可以，不是說必須企業(yè)所得稅也之前去更正申報

maize老師 解答

2021-06-18 09:41

你這個對應(yīng)摘要可以寫之前xx月就可以

….. 追問

2021-06-18 09:54

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2021-06-18 10:02

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了

….. 追問

2021-06-18 10:18

謝謝老師，老師那我這個月補(bǔ)這個貨物，再出這個貨物再結(jié)轉(zhuǎn)成本沒問題是吧？

maize老師 解答

2021-06-18 10:27

可以這個是可以的可以

….. 追問

2021-06-18 10:36

老師我還有疑問，這個如果是2月到貨簽收的，可是3月已經(jīng)抵扣掉2月的留抵稅額，那2月一更正，后續(xù)的不是都不對了，那都要更正嗎？那不是都產(chǎn)生滯納金了？

maize老師 解答

2021-06-18 10:44

這個對應(yīng)都需要去更正下這個 是有滯納金這個