瑜兒 追問

2021-06-19 07:05

執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則是不是可以做在今年，反映在今年本期

bamboo老師 解答

2021-06-19 07:07

是的 那樣影響利潤表今年凈利潤

瑜兒 追問

2021-06-19 07:10

如果按您的做法報表會出現(xiàn)：期初未分配利潤＋本期凈利潤≠期末未分配利潤，也就是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對不上，可以的嗎？

瑜兒 追問

2021-06-19 07:12

那按您說的兩種方法都可以做對嗎？

bamboo老師 解答

2021-06-19 07:13

期初未分配利潤＋本期凈利潤≠期末未分配利潤，也就是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對不上，可以的

bamboo老師 解答

2021-06-19 07:14

金額不大計入本期 金額大的話 還是計入利潤分配比較合適

瑜兒 追問

2021-06-19 07:19

好的，還有一個問題就是去年暫估了20萬材料，當(dāng)時分錄是：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款－暫估款，今年把這筆調(diào)增了無票，那這筆分錄在今年怎么處理？

bamboo老師 解答

2021-06-19 07:22

原材料已經(jīng)領(lǐng)用到生產(chǎn)成本 完工入庫對外銷售了么

瑜兒 追問

2021-06-19 07:24

是的，已經(jīng)領(lǐng)用了

瑜兒 追問

2021-06-19 07:25

在今年匯算清繳已調(diào)增這筆無票材料款

bamboo老師 解答

2021-06-19 07:29

借 利潤分配-未分配利潤 借方紅字
貸 應(yīng)付賬款-暫估款 貸方紅字

瑜兒 追問

2021-06-19 07:36

可以做現(xiàn)金支付嗎？確實(shí)有購買貨，只是沒有發(fā)票，借：應(yīng)付賬款－暫估款，貸：現(xiàn)金

bamboo老師 解答

2021-06-19 08:22

如果確實(shí)支付了 可以這樣寫分錄處理