婷 追問

2016-12-05 13:07

老師您 好，開票系統(tǒng)重復(fù)開了兩張一樣的發(fā)票，忘記將其中一張點(diǎn)擊作廢，這個(gè)月增值稅照樣報(bào)收入，掛賬照樣掛收入，下個(gè)月再在開票系統(tǒng)做紅沖，憑證的貸方放收入跟稅金，借方掛什么科目好，沒收到現(xiàn)金跟銀行存款

吳月柳 解答

2016-12-05 12:55

你好，計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入科目或營業(yè)外收入

吳月柳 解答

2016-12-05 13:02

你好，都需要確認(rèn)增值稅

吳月柳 解答

2016-12-05 13:10

你好，作廢了就不需要確認(rèn)收入，下個(gè)月也做不了紅沖的，紅沖需要開具紅字發(fā)票才可以做。借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅