華鳳 追問

2021-06-23 16:33

開具了的，管理費(fèi)用有發(fā)票

華鳳 追問

2021-06-23 16:33

我自己都看不懂這個(gè)分錄了

bamboo老師 解答

2021-06-23 16:34

借：應(yīng)收賬款

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借：銀行存款
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)收賬款

華鳳 追問

2021-06-23 16:36

先把確認(rèn)收入，轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款里面，再把應(yīng)收賬款一部分轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用。一部分轉(zhuǎn)到銀行存款是這樣的嗎老師

bamboo老師 解答

2021-06-23 16:37

是的 根據(jù)我上面這樣寫分錄

華鳳 追問

2021-06-23 16:38

謝謝您老師，您解答的很清楚，這個(gè)問題我在學(xué)堂問了好幾遍了，都沒明白，感謝您

bamboo老師 解答

2021-06-23 16:39

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

華鳳 追問

2021-06-23 16:40

老師不對(duì)啊，這部分的錢已經(jīng)在集團(tuán)了呀，不應(yīng)該是應(yīng)收啊

bamboo老師 解答

2021-06-23 16:41

您確認(rèn)收入的時(shí)候 應(yīng)該全額確認(rèn) 然后集體付款給您的時(shí)候 減少應(yīng)收 增加管理費(fèi)用