沈澤澤 追問

2021-06-25 09:31

收到的時候借原材料 貸應(yīng)付賬款 然后用的時候是借工程施工—材料 貸原材料 

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:32

進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)轉(zhuǎn)出 然后這些材料成本也在匯算清繳時轉(zhuǎn)出了

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:32

想問的是那材料還要不要紅沖 因?yàn)榧t沖的話我材料賬上是負(fù)的了

meizi老師 解答

2021-06-25 09:40

 你好   1 現(xiàn)在做賬： 你沒有做進(jìn)項(xiàng)稅嗎  這個是 應(yīng)該先做了進(jìn)項(xiàng)稅 才能去轉(zhuǎn)出。 你抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅嗎 

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:45

進(jìn)項(xiàng)做了 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:46

然后進(jìn)項(xiàng)也轉(zhuǎn)出了

meizi老師 解答

2021-06-25 09:51

你好 那你現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 ：借原材料 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 然后做 ：借工程施工 貸 原材料    這樣來做賬     這個是轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅分錄的 

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:57

那成本呢

meizi老師 解答

2021-06-25 10:01

 你好    你現(xiàn)在    上面 轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本去 。 你現(xiàn)在做賬：借  借利潤分配 -未分配利潤 貸工程施工  ； 這樣來 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)。 你稅務(wù)局意思 是這些成本和進(jìn)項(xiàng)稅都要轉(zhuǎn)出來 補(bǔ)稅嘛  

沈澤澤 追問

2021-06-25 10:08

那就是我當(dāng)初的材料入賬的不用做個負(fù)數(shù)發(fā)票

meizi老師 解答

2021-06-25 10:17

 你好    現(xiàn)在是把  進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  部分先 挨著去 結(jié)轉(zhuǎn) ；然后這個成本是真實(shí)發(fā)生的 只是發(fā)票不合規(guī) ； 你就去改年報處理就行了。賬上分錄就這樣處理了 。  去調(diào)增  去補(bǔ)稅 在做補(bǔ)稅的分錄即可   

沈澤澤 追問

2021-06-25 10:21

我還是沒明白 就是我把所得稅的年報改好后 然后把補(bǔ)的稅分錄再做一下就好了嘛 

meizi老師 解答

2021-06-25 10:33

你好    把你年報改了。 然后你轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅還得補(bǔ)做成本里面去 。然后  調(diào)整了年報 涉及補(bǔ)稅的 還是要做補(bǔ)稅  和滯納金分錄 才行  

沈澤澤 追問

2021-06-25 10:36

轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅不能補(bǔ)到成本里 稅局意思這個虛開的 進(jìn)項(xiàng)稅不能轉(zhuǎn)到原材料

meizi老師 解答

2021-06-25 10:45

 你好    但是你最終進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣。 你要轉(zhuǎn)到成本去     這樣 原材料的總成本 和工程施工 以及主營業(yè)務(wù)成本要去轉(zhuǎn)進(jìn)去 ；     只是發(fā)票不合規(guī) 你調(diào)整最終的主營業(yè)務(wù)成本金額  去補(bǔ)稅 ；