愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 14:13

老師，我們一個月手續(xù)費(fèi)不足100元，是開專票，還是開普票呢。

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 14:14

補(bǔ)開，我就1月至5月份手續(xù)費(fèi)是多少開多少。

meizi老師 解答

2021-06-28 14:16

 你好      都可以的。 普票可以稅前扣除。   專票的話 比如銀行的手續(xù)費(fèi)開專票 可以抵扣的 

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 14:22

老師，我補(bǔ)開個1月至5月的手續(xù)費(fèi)，賬務(wù)怎么處理。

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 14:22

我還是開普票吧。

meizi老師 解答

2021-06-28 14:29

 你好      看你自己。   你之前已經(jīng) 做了手續(xù)費(fèi)費(fèi)用了。 現(xiàn)在補(bǔ)發(fā)票 直接把發(fā)票附原來憑證后面去 不單獨(dú)做分錄   

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 14:42

老師，之前做，是發(fā)生一筆做一筆，1月至5月共有40筆，怎么辦？

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 14:43

現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票，是開個匯總的金額

meizi老師 解答

2021-06-28 14:50

 你好 一起開匯總金額  。 你 之前一筆一筆做。 你就把這筆總的金額發(fā)票 附最后一筆業(yè)務(wù)憑證后面去。 同時  做一個明細(xì)表 把這些明細(xì)做在一起  憑證號寫清楚。  方便以后查詢就行了。  

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 15:49

老師，好的。
另外，我們的稅率是13%，我們處理邊角料，是未開票收入，這個稅率我做賬，也是13%，還有賣裝了原材料的紙箱子，每個月200至300元，這個是做其他業(yè)務(wù)收入，還是營業(yè)外收入，是不是也必須做銷項(xiàng)稅。

meizi老師 解答

2021-06-28 16:02

 你好    計入其他業(yè)務(wù)收入核算。 按13%繳納增值稅 附加稅和印花稅以及企業(yè)所得稅的  

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 16:03

好的，非常感謝老師今天的耐心解答。

meizi老師 解答

2021-06-28 16:11

 沒事的； 希望能幫到你 滿意請給予評價

愛聽歌的溪流 追問

2021-06-28 16:13

我們給中午就餐的餐館一次付一季度的午餐費(fèi)，老師，這個是按月分?jǐn)倖幔扛犊顣r我的分錄是借：預(yù)付賬款貸：銀行存款，按月攤銷時為借：生產(chǎn)成本/職工福利費(fèi)**元制造費(fèi)用/職工福利費(fèi)**元管理費(fèi)用/職工福利費(fèi)**元貸:預(yù)付賬款,這樣對嗎?

meizi老師 解答

2021-06-28 16:18

 你好    是的。   按月來分?jǐn)傁隆?nbsp; 借 生產(chǎn)成本  -福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬 -福利費(fèi)  借  應(yīng)付職工薪酬 -福利費(fèi)貸預(yù)付賬款 這樣掛