順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:30

如果進管理費用抵扣了會怎么樣

順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:30

有什么影響

東老師 解答

2021-06-30 15:31

抵扣了 需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的

順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:36

怎么操作啊！是當月先抵扣，然后下個月進項轉(zhuǎn)出嗎

順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:36

那報稅時又怎么操作呢

東老師 解答

2021-06-30 15:37

對，先抵扣再報稅的時候做轉(zhuǎn)出

順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:46

那具體分錄呢？

東老師 解答

2021-06-30 15:47

進項稅額轉(zhuǎn)出  借：管理費用/成本   貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出

順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:52

第一步，借營業(yè)外支出，借進項，貸，庫存現(xiàn)金，第二步，借營業(yè)外支出貸進項稅額轉(zhuǎn)出，這兩步是同一個月做嗎

東老師 解答

2021-06-30 15:53

對，在同一個月做就行

順心的烏龜 追問

2021-06-30 15:59

那是計入管理費用還是營業(yè)外支出好呢

東老師 解答

2021-06-30 16:00

我覺得記入營業(yè)外支出就行

順心的烏龜 追問

2021-06-30 16:00

應(yīng)納稅額是銷項減去(進項減去進項稅額轉(zhuǎn)出嗎)

東老師 解答

2021-06-30 16:02

是的，就是這么計算的

順心的烏龜 追問

2021-06-30 16:07

如果抵扣了有什么影響啊

東老師 解答

2021-06-30 16:07

將來如果查到是需要補稅的

順心的烏龜 追問

2021-06-30 16:15

計入管理費用也對是吧？

東老師 解答

2021-06-30 16:15

可以，計入管理費用沒問題的

順心的烏龜 追問

2021-06-30 16:24

那計入兩次管理費用不是重了嗎

東老師 解答

2021-06-30 16:25

你抵扣的時候是計入進項稅額的，沒計入管理費用