鄒老師 解答

2021-07-02 16:50

你好，之前計(jì)提工資的時(shí)候，計(jì)入應(yīng)付職工薪酬—工資貸方，現(xiàn)在計(jì)入借方，這樣就可以結(jié)平的 啊

鄒老師 解答

2021-07-02 16:59

你好，只是繳納個(gè)人所得稅的分錄忘記做了，是這個(gè)意思嗎？ 
計(jì)提個(gè)人所得稅的分錄并沒有少做，是這樣嗎 

鄒老師 解答

2021-07-02 17:17

你好，只是繳納個(gè)人所得稅的分錄忘記做了，那現(xiàn)在補(bǔ)就是了
借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 ，貸：銀行存款

鄒老師 解答

2021-07-02 18:03

你好
需要補(bǔ)計(jì)提個(gè)人所得稅
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 
然后做繳納分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 ，貸：銀行存款
需要向職工收取多發(fā)放的工資才是的 
借：銀行存款等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資

鄒老師 解答

2021-07-02 19:06

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

格格 追問

2021-07-02 16:49

老師那應(yīng)付職工薪酬-工資接下來怎么平了啊

格格 追問

2021-07-02 16:57

可是我上個(gè)月發(fā)放工資的時(shí)候 應(yīng)付工資已經(jīng)是0了啊，我這個(gè)月補(bǔ)計(jì)提的話借：應(yīng)付職工薪酬—工資 5，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 5  然后有銀行回單繳納，借：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 5，貸：銀行存款5，那應(yīng)付職工薪酬—工資 5 怎么平掉

格格 追問

2021-07-02 17:11

是的，老師，我該怎么做分錄

格格 追問

2021-07-02 18:00

老師您好 是這樣的，我計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用-工資5500，貸應(yīng)付職工薪酬5500，發(fā)當(dāng)?shù)臅r(shí)候，直接借應(yīng)付職工薪酬5500，貸銀行存款5500，今天看到銀行回單才發(fā)現(xiàn)，發(fā)放工資的時(shí)候忘了代扣個(gè)稅了，所以我不知道怎么補(bǔ)記個(gè)稅

格格 追問

2021-07-02 18:28

好的，謝謝老師