你好，老師，開(kāi)銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)數(shù)量和名稱跟進(jìn)賬發(fā)票一致，正常存貨核算是不會(huì)出現(xiàn)暫估的，但是由于做賬系統(tǒng)匹配錯(cuò)誤，還有單位沒(méi)轉(zhuǎn)換問(wèn)題，導(dǎo)致數(shù)量不夠，出現(xiàn)了暫估的情況，當(dāng)時(shí)由于剛接觸這個(gè)行業(yè)，沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，也沒(méi)考慮找一下問(wèn)題，就暫估了，同時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，實(shí)際上不用暫估的，當(dāng)反應(yīng)過(guò)來(lái)的時(shí)候已經(jīng)過(guò)去三個(gè)月了，現(xiàn)在那三個(gè)月暫估金額很大，應(yīng)該怎么處理呢？

答： 紅沖暫估 借應(yīng)付帳款 貸庫(kù)存商品

我新公司是17年底成立的，為了規(guī)上，直接交了2000多萬(wàn)的銷售，沒(méi)有任何發(fā)票。然后12月 1月都沒(méi)有開(kāi)票，2月份開(kāi)始有開(kāi)銷項(xiàng)票，剛從外賬拿回來(lái)賬目。您幫我看看他的做賬，然后我應(yīng)該做什么，尤其是結(jié)轉(zhuǎn)成本這塊

答： 您好，只從這幾張圖片來(lái)看，是看不出來(lái)如果做賬的，主要是您要根據(jù)平時(shí)的票據(jù)，編制憑證來(lái)做賬的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師好，想問(wèn)一下結(jié)轉(zhuǎn)成本問(wèn)題。我們公司是工業(yè)公司，采購(gòu)貨物加工銷售出去，我在暫估入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本這塊不是很明白的時(shí)候。結(jié)轉(zhuǎn)成本是我們開(kāi)出銷項(xiàng)發(fā)票了，就要將對(duì)應(yīng)的采購(gòu)成本結(jié)轉(zhuǎn)了對(duì)嗎？但如果我們開(kāi)出了銷項(xiàng)發(fā)票，采購(gòu)的貨物已付款但是沒(méi)有回票，那可以暫估入庫(kù)后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？如果采購(gòu)的貨物沒(méi)有付款但回票了可以暫估入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？那如果沒(méi)有付款沒(méi)有回票呢？可以暫估入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

答： 有收入就要結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本，沒(méi)有回成本票是可以暫估成本的。