生動的電燈膽 追問

2021-07-04 15:54

金額不一致呢

生動的電燈膽 追問

2021-07-04 15:55

計提多了

桂龍老師 解答

2021-07-04 15:57

不要緊啊，計提的全部沖，沖完了了后，按照發(fā)票金額入賬。差額那部分就是你實際付款和發(fā)票金額的那個差額，這個差額在往來科目

生動的電燈膽 追問

2021-07-04 16:04

一共計提了制造費用電費54296
支付了50000
收到價稅合計50000的專票
把制造費用全部紅沖，本月制造費用是負的，是不是直接增加本期？
繼續(xù)借制造費用貸其他應(yīng)付款

桂龍老師 解答

2021-07-04 16:13

提了54296，說明其他應(yīng)付款有54296
而，實際支付50000
分錄如下
借：制造費用 負數(shù)54296
貸：其他應(yīng)付款 負數(shù)54296
借：制造費用 正數(shù)50000  增值稅你自己分離
貸：其他應(yīng)付款 正數(shù)50000
調(diào)整后，其他應(yīng)付款應(yīng)該是平的

生動的電燈膽 追問

2021-07-04 16:24

對，其他應(yīng)付是平的，就是制造費用變成負的10048，我在本月繼續(xù)做一筆制造費用10048貸其他應(yīng)付10048，是應(yīng)該這樣操作嗎？真心謝謝老師

桂龍老師 解答

2021-07-04 16:27

你調(diào)完后，其他應(yīng)付款是個平的，就證明你調(diào)對了。

生動的電燈膽 追問

2021-07-04 16:34

謝謝老師

桂龍老師 解答

2021-07-04 16:40

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快同學(xué)滿意給個五星好評