我知道后面錢會(huì)還給股東,但是現(xiàn)金日記賬里會(huì)有記錄,月底做帳這個(gè)怎么處理?
lee
于2016-12-09 11:41 發(fā)布 ??1140次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會(huì)計(jì)師
相關(guān)問題討論

你好,沒有還錢就掛其他應(yīng)付款
2016-12-09 11:41:43

你好,1.每日
(1)結(jié)賬。在每日業(yè)務(wù)終了時(shí),應(yīng)結(jié)出現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在分設(shè)“收入日記賬”和“支出日記賬”的情況下,在每日終了按規(guī)定登記入賬后,應(yīng)結(jié)出當(dāng)日收入合計(jì)數(shù)和當(dāng)日支出合計(jì)數(shù),然后將支出日記賬中當(dāng)日支出合計(jì)數(shù)記入收入日記賬中的當(dāng)日支出合計(jì)欄內(nèi),在此基礎(chǔ)上再結(jié)出當(dāng)日賬面余額。
(2)對賬。每天下班前,盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金的實(shí)有數(shù),與現(xiàn)金日記賬的當(dāng)日余額核對看是否相符,如果不符應(yīng)查找原因并及時(shí)做出處理。
2.月末
(1)對賬。月末將日記賬與相關(guān)收付業(yè)務(wù)的記賬憑證核對,核對的項(xiàng)目主要是:核對憑證;復(fù)查記賬憑證與原始憑證,看兩者是否完全相符;查對賬證金額與方向的一致性,如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤應(yīng)立即更正。
月末將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬余額核對。
月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對,并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
月末對保管的支票、發(fā)票、有價(jià)證券、重要結(jié)算憑證進(jìn)行清點(diǎn),按順序進(jìn)行登記核對。
(2)結(jié)賬。現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月結(jié)賬時(shí),要結(jié)出本月發(fā)生額和余額,在摘要欄內(nèi)注明“本月合計(jì)”字樣,并在下面通欄劃單紅線。
2021-08-07 13:02:51

把明細(xì)賬按月打出來,出納簽字保管代替日記賬,以后再慢慢做起來吧
2022-05-27 21:01:45

你好,應(yīng)當(dāng)啟用一套新賬簿來登記新一年的業(yè)務(wù)發(fā)生情況的
2019-08-26 14:13:06

同學(xué),你好
那就不記
2022-04-06 13:50:10
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息