齊天大圣 追問

2021-07-08 17:17

老師，我一直想問的問題是：
為什么：有些資料和視頻上經(jīng)常說要根據(jù)‘個別報表’的科目分錄來做以上的‘合并報表’的抵銷分錄？？
因為我感覺上面的舉例（2）的分錄是會計憑證上的分錄啊，是之前的環(huán)節(jié)??？而‘個別報表’上列示都是‘項目’，哪里有科目‘分錄’啊？

陳詩晗老師 解答

2021-07-08 17:59

個別報表數(shù)據(jù)做賬是按發(fā)生金額正常做賬，用的是科目

陳詩晗老師 解答

2021-07-08 17:59

你這里報表數(shù)據(jù)是根據(jù)分錄數(shù)據(jù)得出的啊

齊天大圣 追問

2021-07-08 20:01

老師，您的意思就是  個別報表的‘項目’的數(shù)據(jù)是根據(jù)‘會計憑證’的分錄得出的，‘合并報表’再根據(jù)‘會計憑證’的分錄去做調(diào)整，是這個流程吧？

陳詩晗老師 解答

2021-07-08 20:25

對的，就是這個意思的哈

齊天大圣 追問

2021-07-08 21:06

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2021-07-08 21:20

不客氣，祝你學(xué)習愉快。