現(xiàn)實(shí)的自行車 追問

2021-07-09 10:32

例如庫存是10個乘以8-.我賣出去是10個單價10元，憑證是怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

maize老師 解答

2021-07-09 10:39

借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 10*8

現(xiàn)實(shí)的自行車 追問

2021-07-09 11:04

那老師幫我分析下，是什么情況下，我?guī)齑孢€有這么多呢，發(fā)票都開出去了

maize老師 解答

2021-07-09 11:10

1 沒有完全銷售出去，，2  你這個對應(yīng)這個取得別的費(fèi)用專票抵扣這個增值稅，

現(xiàn)實(shí)的自行車 追問

2021-07-09 11:12

我現(xiàn)在就留了四萬沒有銷售出去，進(jìn)項200萬，銷項196萬，庫存現(xiàn)在就是還有三十幾萬，我就是沒有明白

maize老師 解答

2021-07-09 11:17

這個又不是對等的關(guān)系，因為你的增值稅是銷項稅額減進(jìn)項稅額。進(jìn)項稅額有可能是庫存商品專票，也有可能是買固定資產(chǎn)發(fā)票+有可能是辦公用品專票，這個都可以，有可能是出差這個住宿，通行費(fèi)發(fā)票這個都可以抵扣，你這個庫存也不一定都可以取得專票，取得普通發(fā)票或者是這個沒有發(fā)票也是一樣需要去結(jié)轉(zhuǎn)成本，銷售話，沒有銷售出去，這個對應(yīng)還掛庫存下面，你這個 沒有銷售有可能增值稅進(jìn)項稅額抵扣了，你可以自己Excel 去統(tǒng)計你認(rèn)證那些進(jìn)項，對應(yīng)做庫存表去比對看

現(xiàn)實(shí)的自行車 追問

2021-07-09 16:55

我有點(diǎn)懵，我是新手，現(xiàn)在我?guī)齑嫔唐方璺接囝~是二萬多，我還有十萬進(jìn)項進(jìn)貨的發(fā)票沒有認(rèn)證，但是抵扣其實(shí)還沒開出去四十萬，老板讓我每個月開出去十萬，等于有十幾萬的庫存，那開出去發(fā)票就要結(jié)轉(zhuǎn)庫存，我這樣不是會造成庫存不夠？

maize老師 解答

2021-07-09 17:02

你這個進(jìn)項稅額庫存和你這個庫存商品 庫存是分開的，你這個開出發(fā)票這個需要有庫存商品庫存，你要是直接開出沒有購進(jìn)，賬上是不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，再結(jié)轉(zhuǎn)庫存是負(fù)數(shù)了

現(xiàn)實(shí)的自行車 追問

2021-07-09 17:56

意思就是抵扣規(guī)抵扣，買車的三十萬只能抵扣，不交增值稅！我其實(shí)只能開出去，進(jìn)貨的那些抵扣的金額是嗎？

maize老師 解答

2021-07-09 18:00

是的，這個你銷售出去 庫存商品，和你抵扣進(jìn)項稅額不是一一對應(yīng)，你要是有車，這個對應(yīng)目前沒有銷項稅額，你這個對應(yīng)出來是商品銷項稅額，這樣，是分開看的，

現(xiàn)實(shí)的自行車 追問

2021-07-09 20:35

那我這樣，是必須交所得稅嗎？有沒有什么方法了？

maize老師 解答

2021-07-09 20:45

你是要不交企業(yè)所得稅？有沒有白條費(fèi)用發(fā)生有可以先做次年5.31號之前取得發(fā)票就可以，主要是業(yè)務(wù)要真實(shí)