風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 15:54

不是，建筑裝修

郭老師 解答

2021-07-09 15:57

你好，這個是你的固定資產(chǎn)嘛，然后你們要贈送出去。

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 16:00

買回來再贈送出去。

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 16:00

我想問的是這一整套流程應(yīng)該怎么去走，才能讓它合法合規(guī)？是從公戶里面出錢去買的。

郭老師 解答

2021-07-09 16:04

你們單位做固定資產(chǎn)，然后再贈送出去，過戶給對方。

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 16:06

這個過戶的過程中還會產(chǎn)生別的什么費用嗎？比如說還要不要繳納什么稅呀？

郭老師 解答

2021-07-09 16:08

你們需要交增值稅附加稅印花稅所得稅，根據(jù)利潤的。就跟你們銷售出去是一樣的，是同銷售。

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 16:08

還有就是如果說贈送的話，那當(dāng)初就是買回來的時侯花的那個成本在做企業(yè)所得稅的時候能不能扣除？贈送的話和那個捐贈是一樣的嗎？這個是不是每年還有一個一定的比例，超過那個比例了就不能扣了？

郭老師 解答

2021-07-09 16:09

你們買來做的是固定資產(chǎn)，已按月折舊，可以抵扣所得稅。

郭老師 解答

2021-07-09 16:10

贈送出去和捐贈是一樣的，你們是通過公益性捐贈的嗎？

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 16:10

老師，我們贈送出去的話肯定是沒有利潤的呀，這塊能詳細的講一下嗎？我不是很明白。

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-09 16:11

這個有什么區(qū)分嗎？是不是公益性的我現(xiàn)在還不能確定呢，老師能具體的講一下其中的區(qū)別嗎？

郭老師 解答

2021-07-09 16:12

借固定資產(chǎn)進項貸銀行存款，然后按月折舊借管理費用貸累計折舊。

郭老師 解答

2021-07-09 16:13

張鳳，出去的時候借固定資產(chǎn)清理累計折舊貸固定資產(chǎn)，借銷售費用貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支，這個能看懂嗎？

風(fēng)趣的鋼筆 追問

2021-07-10 09:44

這個可以，能看懂

郭老師 解答

2021-07-10 10:11

上面就是賬務(wù)處理的