郭老師 解答

2021-07-12 10:53

主表28欄。是的，一塊兒抵扣的，不需要分稅率。

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:00

你好老師！預(yù)繳的9%和3%在附表4分別怎么填寫？
                再就是預(yù)繳的9%的稅款和進項能累計嗎？別如說進項是100，銷項是200，預(yù)繳了9%稅款300.進項留抵是多少？

郭老師 解答

2021-07-12 11:02

本期發(fā)生額和實際抵扣金額里面，它不需要分稅率的。

郭老師 解答

2021-07-12 11:02

可以累計的分別抵扣的

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:05

老師：也就是說銷項-（進項+預(yù)繳）=留抵對嗎？

郭老師 解答

2021-07-12 11:07

好對的，是的，是這么做的。

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:07

稅務(wù)上去大廳申報時，這個預(yù)繳9%的不在主表顯示，主表只顯示3%的，不知道該怎么填寫才能把9%的帶到主表的數(shù)據(jù)留抵稅額一欄

郭老師 解答

2021-07-12 11:11

你好，你看下所屬期，對嗎。

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:20

老師，因為每個月的預(yù)繳的9%的都沒在主表顯示，不知道什么原因

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:21

老師，我就是想確定下：預(yù)繳的9%和進項能不能累計，可以累計的話就可以留抵對嗎

郭老師 解答

2021-07-12 11:21

你是不是不需要抵扣？

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:32

老師，我們是一般納稅人，只是目前進項大于銷項，但是申報要和帳一致，我是做賬，報稅在代賬公司，代賬公司去大廳申報后結(jié)果預(yù)繳的沒有和進項合計，所以留抵金額就和帳對不上。我就是想問下這個預(yù)繳和進項的問題，申報表也不知道到底在哪里填寫

郭老師 解答

2021-07-12 11:34

你好，如果你的進項大于銷項，你留底的是不允許抵扣的，只能在本附表四的本期發(fā)生額里面填寫。所以你只需要核對一下預(yù)繳的和本期發(fā)生額是不是一致。

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:36

那就是預(yù)繳和進項不能合計留抵是嗎老師？ 再就是簡易征收是不是只能和簡易征收預(yù)繳的抵扣？

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:37

再就是這個稅務(wù)申報的和帳就對不上了，進項留抵這塊

郭老師 解答

2021-07-12 11:38

你好，可以合計劉迪，但是他不是在一個頁面里面體現(xiàn)的，你的進項留底是在主表的，預(yù)繳的是在附表四，這個明白了嗎？在期末余額里面。

黑咖啡 追問

2021-07-12 11:40

老師也就是說，附表是預(yù)繳的數(shù)字，主表是正常的進項數(shù)字，這兩個數(shù)字加起來就是我賬面上的數(shù)字對吧

郭老師 解答

2021-07-12 11:42

對的，是的是的，是這么理解，是這么做的。