小魚兒 追問

2021-07-20 16:03

當(dāng)年仍未取得發(fā)票，所得稅匯算時(shí)需要調(diào)增的嗎？

郭老師 解答

2021-07-20 16:05

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

小魚兒 追問

2021-07-20 17:12

但是前面的會(huì)計(jì)沒做調(diào)整，如果我今年做調(diào)整的話入到以前年度損益嗎

郭老師 解答

2021-07-20 17:13

你好，這個(gè)是虛增的嗎？需登的話用以前年度損益調(diào)整來做。

小魚兒 追問

2021-07-20 17:22

就是進(jìn)了成本，但是發(fā)票還沒收到的情況，如果進(jìn)以前年度損益調(diào)整的話要補(bǔ)企業(yè)所得稅要怎么補(bǔ)？

郭老師 解答

2021-07-20 17:26

你好
不需要做賬
只調(diào)增
調(diào)增之后盈利多少

小魚兒 追問

2021-07-20 17:30

超100萬了，稅率得10%呢，挨補(bǔ)交10幾萬的稅，如果是這樣要怎么弄

郭老師 解答

2021-07-20 17:31

你好
去稅務(wù)局補(bǔ)就可以

小魚兒 追問

2021-07-20 17:31

還有預(yù)收的工程款也要做收入的吧

郭老師 解答

2021-07-20 17:37

預(yù)收的工程款如果開始施工了，需要交增值稅，你們沒有完工進(jìn)度的話，可以不用確認(rèn)收入。