老師，小規(guī)模納稅人報(bào)稅時(shí)代開(kāi)的專票填第二欄，16欄就會(huì)顯示本期應(yīng)納稅額，但是代開(kāi)時(shí)當(dāng)場(chǎng)就已經(jīng)交了稅款，這已經(jīng)交的稅款填哪一欄，填23欄本期預(yù)繳稅額還是不需要填？

答： 你好，代開(kāi)發(fā)票預(yù)交的稅款，填寫在增值稅申報(bào)表的本期預(yù)繳稅額欄次?

老師好，小規(guī)模納稅人代開(kāi)專票28280.94元，1%的稅率 當(dāng)時(shí)已經(jīng)交過(guò)稅款那申報(bào)的時(shí)候:本期應(yīng)納稅額是按專票收入的3%算出來(lái)的本期應(yīng)納稅額減征額是按專票收入的2%算出來(lái)的應(yīng)納稅額合計(jì)就等于本期應(yīng)納稅額減去減征額本期預(yù)繳稅額就等于應(yīng)納稅額合計(jì)本期應(yīng)補(bǔ)退稅額就等于0是這樣的吧

答： 您好，對(duì)的，是這樣的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我們是小規(guī)模納稅人，稅局要求把稅預(yù)交才給發(fā)票，這張表應(yīng)該怎么填數(shù)據(jù)預(yù)繳呢？我們是小規(guī)模納稅人，勞務(wù)派遣按差額繳稅？

答： 您好，具體應(yīng)該按貴公司預(yù)計(jì)的差額金額，直接乘以增值稅率來(lái)預(yù)繳的。