您好,當(dāng)月社保在當(dāng)月已經(jīng)計(jì)提,但當(dāng)月實(shí)際繳納的是上月的,報(bào)表出現(xiàn)了負(fù)數(shù)
魔幻的火
于2021-07-26 12:42 發(fā)布 ??1389次瀏覽
- 送心意
meizi老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
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你好? ?報(bào)表出現(xiàn)了負(fù)數(shù); 你去看看計(jì)提 和支付的金額是不是有差異導(dǎo)致的;??
2021-07-26 12:43:10

按實(shí)際繳納的進(jìn)行補(bǔ)提或沖減。
2017-03-02 12:50:00

你好,是計(jì)提 的有誤嗎
2017-08-08 17:51:43

如果按照實(shí)際工資繳納社保,社保計(jì)算基數(shù)就是應(yīng)發(fā)工資金額
2017-03-21 12:36:47

你好
個(gè)人部分是發(fā)工資時(shí)扣 我發(fā)你完整分錄??
你好同學(xué):
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2021-10-29 09:11:05
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