k1 追問

2021-07-27 16:55

借方：管理/制造/銷售費(fèi)用  貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人往來 向個(gè)人租房，由于個(gè)人與老板有關(guān)系，實(shí)際沒有付租金

k1 追問

2021-07-27 16:56

個(gè)人有開發(fā)票給我們公司，一直沒有人去核對

鄒老師 解答

2021-07-27 16:57

你好，沖銷多計(jì)提，分錄是
借：其他應(yīng)付款-個(gè)人往來
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用， 制造費(fèi)用 

k1 追問

2021-07-27 17:05

貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用， 制造費(fèi)用 ？？？不明白 ，，是以前年度損益調(diào)整  還是  管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用， 制造費(fèi)用 

鄒老師 解答

2021-07-27 17:06

你好，沖銷多計(jì)提，做之前計(jì)提的相反分錄，涉及損益的科目通過以前年度損益調(diào)整科目核算

沖銷多計(jì)提，分錄是
借：其他應(yīng)付款-個(gè)人往來
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用，
     以前年度損益調(diào)整—銷售費(fèi)用，
     制造費(fèi)用 

k1 追問

2021-07-27 17:09

以前年度損益調(diào)整  我們ERP 沒有再下設(shè)二級明細(xì)，然后“以前年度損益調(diào)整”再結(jié)轉(zhuǎn)到 “利潤分配-未分配利潤”？

鄒老師 解答

2021-07-27 17:10

你好，以前年度損益調(diào)整需要設(shè)置明細(xì)科目核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到  利潤分配—未分配利潤 

k1 追問

2021-07-27 17:20

要不要再交所得稅？

鄒老師 解答

2021-07-27 17:21

你好，可能導(dǎo)致補(bǔ)交所得稅的