黃謙 追問(wèn)

2021-07-28 22:06

老師好，這個(gè)差額以后不用再支付，只需沖平我已經(jīng)支付房租和水電物業(yè)費(fèi)，如果都是普票就好入，關(guān)鍵是專(zhuān)票，不知道怎么做了

QQ老師 解答

2021-07-28 22:06

你好，為了能抵扣進(jìn)項(xiàng)，個(gè)人建議差額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。

黃謙 追問(wèn)

2021-07-28 22:10

老師好，您的意思是說(shuō)，發(fā)票和實(shí)際支付的差額入營(yíng)業(yè)入收入？但這個(gè)是沒(méi)有實(shí)際收入的呀，只是發(fā)票多開(kāi)了，我只沖銷(xiāo)已支付，余額不管行嗎

QQ老師 解答

2021-07-28 22:15

您好，營(yíng)業(yè)外收入。發(fā)票不是給你開(kāi)多了嗎？相當(dāng)于不用支付的債務(wù)。這樣你就可以按發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了。

黃謙 追問(wèn)

2021-07-28 22:19

老師，我這樣寫(xiě)分錄您看行不，原先還沒(méi)得發(fā)票時(shí)做的分錄是，借：其他應(yīng)付款-租金7500  其他應(yīng)付款-水電物業(yè)1359.01，貸：銀行存款8859.01，現(xiàn)在收到發(fā)票，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)8641.01，進(jìn)項(xiàng)稅218  貸：其他應(yīng)付款-租金7500 其他應(yīng)付款-水電物業(yè)1359.01

QQ老師 解答

2021-07-28 22:20

你好，是福利費(fèi)嗎？職工宿舍的話進(jìn)項(xiàng)稅是不可以抵扣的，那你就按實(shí)付金額做吧。

黃謙 追問(wèn)

2021-07-28 22:23

老師好，這個(gè)是公司為員工租賃的宿舍，是入福利費(fèi)，沒(méi)錯(cuò)吧

QQ老師 解答

2021-07-28 22:49

你好，是的，記錄福利費(fèi)沒(méi)有問(wèn)題。

黃謙 追問(wèn)

2021-07-29 14:00

老師好，雖然進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，但對(duì)方開(kāi)了專(zhuān)票，我還是要先抵扣，再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，對(duì)嗎

QQ老師 解答

2021-07-29 14:02

你好！可以這樣處理的