潘曉曉 追問(wèn)

2021-07-30 15:01

老師32300元已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)了窗戶安裝好了，怎么樣進(jìn)行成本及主營(yíng)業(yè)收結(jié)轉(zhuǎn)？假如以裝修裝修公司的名義怎么做會(huì)計(jì)分錄？以客戶的名義怎么做會(huì)計(jì)分錄？謝謝老師！都沒(méi)有發(fā)票開(kāi)的，這只是內(nèi)部做帳。

佟老師 解答

2021-07-30 15:16

以客戶名義？對(duì)方是公司嗎？
這是給哪安裝窗戶

潘曉曉 追問(wèn)

2021-07-30 15:27

老師，裝修公司是給是給客戶安裝窗戶，

佟老師 解答

2021-07-30 15:42

你們核算時(shí)通過(guò)工程施工了嗎

潘曉曉 追問(wèn)

2021-07-30 15:56

老師我這樣做會(huì)計(jì)分錄麻煩看一下對(duì)不對(duì)？                                                                                                                    
  1、收到客戶--B的付款時(shí)：借：銀行存款----37552，貸：應(yīng)付帳款---供應(yīng)方C--37552,                                              
  2、付款給窗戶供應(yīng)方時(shí)：借：應(yīng)付帳款--供應(yīng)方C--32300，貸：銀行存款---32300，                                              
  3、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--32300,貸：工程施工----客戶C--32300，                                                                             
 4、 借：工程施工----客戶C--32300，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收--- 32300            老師這樣對(duì)嗎？特別是第4筆分錄對(duì)嗎？

潘曉曉 追問(wèn)

2021-07-30 15:57

老師我們的核算通過(guò)了工程施工的科目核算了，老師，如果 我的分錄不正確，麻煩更正，謝謝老師！

佟老師 解答

2021-07-30 16:01

不對(duì)，為什么要通過(guò)應(yīng)付賬款核算？
按照我寫(xiě)的
借銀行存款37552

貸預(yù)收賬款37552
借工程物資32300
貸銀行32300
借工程施工32300
貸工程物資32300
借預(yù)收賬款37552
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本32300
貸工程施工32300

潘曉曉 追問(wèn)

2021-07-30 16:10

好的，非常謝謝老師?。?！老師這樣一寫(xiě)完全懂 了

潘曉曉 追問(wèn)

2021-07-30 16:14

老師，還有一點(diǎn)，那我公司已經(jīng)付 了窗戶供應(yīng)方的款怎么體現(xiàn)出來(lái)呀？

佟老師 解答

2021-07-30 16:36

借工程物資32300
貸銀行32300
這筆就是給供應(yīng)商的款