瑜兒 追問(wèn)

2021-08-03 13:20

要些什么資料采集？當(dāng)月采集當(dāng)月申報(bào)嗎？

meizi老師 解答

2021-08-03 13:20

你好 到時(shí)電子稅務(wù)局 直接采集申報(bào)就行了。是的 

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-03 18:56

采集是需要填寫(xiě)面積，房產(chǎn)原值的吧，需要企業(yè)提供什么資料填寫(xiě)

meizi老師 解答

2021-08-03 18:59

 你好 是的。   都要采集信息的。 到時(shí)候把 租賃合同和房產(chǎn)證上面都有信息的 

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-03 19:44

好的，如果企業(yè)注銷(xiāo)，廠(chǎng)房已經(jīng)折舊完了，那還需在賬務(wù)上清理嗎？稅務(wù)怎么處理

meizi老師 解答

2021-08-03 19:48

你好要清理的。 因?yàn)槟氵@個(gè)是計(jì)入固定資產(chǎn)去了    你們之前抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅。按   13%報(bào)增值稅的

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-03 20:52

按什么數(shù)據(jù)報(bào)，沒(méi)有凈值了

meizi老師 解答

2021-08-04 08:49

 你好   按你們變賣(mài)廠(chǎng)房取得金額  價(jià)稅分離來(lái)計(jì)算   增值稅 

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-04 09:39

還沒(méi)有變賣(mài)，現(xiàn)在企業(yè)說(shuō)在8月注銷(xiāo)

meizi老師 解答

2021-08-04 09:42

你好    先做變賣(mài)處理哈 。  你注銷(xiāo)前必須要處理這個(gè) 固定資產(chǎn)科目的。   

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-04 09:57

賬面現(xiàn)在沒(méi)有凈值了，只剩原值和累計(jì)折舊相等數(shù)，如果變賣(mài)了賬務(wù)怎么處理

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-04 10:00

企業(yè)是個(gè)體戶(hù)來(lái)的

meizi老師 解答

2021-08-04 10:11

 你好 借 累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn) 。 借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；   結(jié)轉(zhuǎn) ：借 固定資產(chǎn)清理貸資產(chǎn)處置損益  

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-04 10:38

好的，那如果是機(jī)器設(shè)備同樣折舊完了也是這樣操作嗎？

meizi老師 解答

2021-08-04 10:46

 你好是的。一樣的道理  

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-04 10:56

同樣要變賣(mài)申報(bào)增值稅？

meizi老師 解答

2021-08-04 11:04

 你好是的。變賣(mài)都會(huì)涉及增值稅的。 如果是報(bào)廢 就影響利潤(rùn) 會(huì)涉及所得稅的

瑜兒 追問(wèn)

2021-08-04 11:41

報(bào)廢怎么處理的

meizi老師 解答

2021-08-04 11:45

   比如借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)    就可以了 。   這個(gè)都沒(méi)有殘值 都不需要走營(yíng)業(yè)外支出的