- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2021-08-03 14:21
農產品收購發(fā)票進項稅增值稅填寫增值稅納稅申報表附列資料二表。
第6欄農產品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票,注意從小規(guī)模納稅人處購進農產品時取得增值稅專用發(fā)票情況也填寫在本欄,但購進農產品未分別核算用于生產銷售13%稅率貨物和其他貨物服務的農產品進項稅額情況除外。稅額欄=農產品銷售發(fā)票或者收購發(fā)票上注明的農產品買價×9%+從小規(guī)模納稅人處購進農產品取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額×9%,填寫收購發(fā)票金額,份數填寫收購發(fā)票份數。執(zhí)行農產品增值稅進項稅額核定扣除辦法的,填寫當期允許抵扣的農產品增值稅進項稅額,不填寫份數金額。
第8a欄加計扣除農產品進項稅額:填寫納稅人將購進的農產品用于生產銷售或委托受托加工13%稅率貨物時加計扣除的農產品進項稅額,該欄不填寫份數金額,稅額欄填寫100元。
相關問題討論

你好一買一賣根據發(fā)票入賬
2019-01-08 08:33:50

同學你好
其他扣稅憑證下邊有農產品收購發(fā)票行次
2020-06-13 21:28:30

農產品收購發(fā)票進項稅增值稅填寫增值稅納稅申報表附列資料二表。
第6欄農產品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票,注意從小規(guī)模納稅人處購進農產品時取得增值稅專用發(fā)票情況也填寫在本欄,但購進農產品未分別核算用于生產銷售13%稅率貨物和其他貨物服務的農產品進項稅額情況除外。稅額欄=農產品銷售發(fā)票或者收購發(fā)票上注明的農產品買價×9%%2B從小規(guī)模納稅人處購進農產品取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額×9%,填寫收購發(fā)票金額,份數填寫收購發(fā)票份數。執(zhí)行農產品增值稅進項稅額核定扣除辦法的,填寫當期允許抵扣的農產品增值稅進項稅額,不填寫份數金額。
第8a欄加計扣除農產品進項稅額:填寫納稅人將購進的農產品用于生產銷售或委托受托加工13%稅率貨物時加計扣除的農產品進項稅額,該欄不填寫份數金額,稅額欄填寫100元。
2021-08-03 14:21:52

你好,你單位購買用來深加工的嗎
2018-12-17 14:35:33

直接按1000*11%計算扣除
2017-07-25 08:53:20
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