老師 外省項(xiàng)目外經(jīng)證預(yù)交了增值稅、附加稅、個(gè)稅、企業(yè)所得稅、印花稅 這個(gè)賬務(wù)處理怎么做?
寶貝
于2021-08-05 10:02 發(fā)布 ??1575次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2021-08-05 10:03
同學(xué)你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 借:稅金及附加(城建附加/印花稅) 貸:應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加
借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
月末 借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅
申報(bào)就填在附表四
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你好,各地規(guī)定不一樣,請(qǐng)咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)。
2019-04-04 10:24:54

借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 借:稅金及附加(城建附加/印花稅) 貸:應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加
借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
月末 借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅
申報(bào)就填在附表四
2019-02-15 14:48:35

同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費(fèi)已交稅費(fèi)
貸銀行存款
2021-06-15 16:22:55

同學(xué)你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅?應(yīng)交城建稅?教育費(fèi)附加?地方教育費(fèi)附加?企業(yè)所得稅?貸:銀行存款?借:稅金及附加(城建附加/印花稅)?貸:應(yīng)交城建稅?教育費(fèi)附加?地方教育費(fèi)附加???
借:應(yīng)收賬款?貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))?
月末?借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅?/未交增值稅?
申報(bào)就填在附表四
2021-08-05 10:03:49

企業(yè)所得稅:憑外管證,預(yù)征0.2%,沒(méi)有外管證的2%
增值稅:一般納稅人預(yù)征2%,小規(guī)模預(yù)征3%
個(gè)稅:預(yù)征0.8%-1%不等
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借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅/附加稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
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2021-05-11 11:23:42
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寶貝 追問(wèn)
2021-08-05 10:08
樸老師 解答
2021-08-05 10:11